培訓過程的風險管理

❶ 簡述風險辨識管控和隱患治理培訓在企業中的作用

風險辨識管控和隱患治理培訓在企業之中起到一個安全性的保障作用，因為能夠更好地對所有的風險進行有效的監控，讓企業開展更加科學安全的工作。

❷ 風險管理過程包括哪些方面內容

風險管理的定義
風險管理當中包括了對風險的量度、評估和應變策略。理想的風險管理，是一連串排好優先次序的過程，使當中的可以引致最大損失及最可能發生的事情優先處理、而相對風險較低的事情則押後處理。 現實情況里，優化的過程往往很難決定，因為風險和發生的可能性通常並不一致，所以要權衡兩者的比重，以便作出最合適的決定。

風險管理亦要面對有效資源運用的難題。這牽涉到機會成本(opportunity cost)的因素。把資源用於風險管理，可能使能運用於有回報活動的資源減低；而理想的風險管理，正希望能夠花最少的資源去去盡可能化解最大的危機。
「風險管理」曾經在1990年代西方商業界前往中國進行投資的行政人員必修科目。當年不少MBA課程都額外加入「風險管理」的環節。
風險管理（risk management)

在降低風險的收益與成本之間進行權衡並決定採取何種措施的過程。
確定減少的成本收益權衡方案（trade-off)和決定採取的行動計劃（包括決定不採取任何行動）的過程成為風險管理。
首先，風險管理必須識別風險。風險識別是確定何種風險可能會對企業產生影響，最重要的是量化不確定性的程度和每個風險可能造成損失的程度。
其次，風險管理要著眼於風險控制，公司通常採用積極的措施來控制風險。通過降低其損失發生的概率?縮小其損失程度來達到控制目的。控制風險的最有效方法就是制定切實可行的應急方案，編制多個備選的方案，最大限度地對企業所面臨的風險做好充分的准備。當風險發生後，按照預先的方案實施，可將損失控制在最低限度。
再次，風險管理要學會規避風險。在既定目標不變的情況下，改變方案的實施路徑，從根本上消除特定的風險因素。例如設立現代激勵機制、培訓方案、做好人才備份工作等等，可以降低知識員工流失的風險。
風險管理的各個步驟
對於現代企業來說，風險管理就是通過風險的識別、預測和衡量、選擇有效的手段，以盡可能降低成本，有計劃地處理風險，以獲得企業安全生產的經濟保障。這就要求企業在生產經營過程中，應對可能發生的風險進行識別，預測各種風險發生後對資源及生產經營造成的消極影響，使生產能夠持續進行。可見，風險的識別、風險的預測和風險的處理是企業風險管理的主要步驟。

2.1風險的識別
風險的識別是風險管理的首要環節。只有在全面了解各種風險的基礎上，才能夠預測危險可能造成的危害，從而選擇處理風險的有效手段。
風險識別方法很多，常見的方法有：
2.1.1◆生產流程分析法
生產流程分析法是對企業整個生產經營過程進行全面分析，對其中各個環節逐項分析可能遭遇的風險，找出各種潛在的風險因素。生產流程分析法可分為風險列舉法和流程圖法。
1.風險列舉法指風險管理部門根據本企業的生產流程，列舉出各個生產環節的所有風險。
2.流程圖法指企業風險管理部門將整個企業生產過程一切環節系統化、順序化，製成流程圖，從而便於發現企業面臨的風險。
2.1.2◆財務表格分析法
財務表格分析法是通過對企業的資產負債表、損益表、營業報告書及其他有關資料進行分析，從而識別和發現企業現有的財產、責任等面臨的風險。
2.1.3保險調查法
採用保險調查法進行風險識別可以利用兩種形式：
通過保險險種一覽表，企業可以根據保險公司或者專門保險刊物的保險險種一覽表，選擇適合本企業需要的險種。這種方法僅僅對可保風險進行識別，對不可保風險則無能為力。
委託保險人或者保險咨詢服務機構對本企業的風險管理進行調查設計，找出各種財產和責任存在的風險。
風險管理的分類

風險管理主要分為兩類：
經營管理型風險管理，主要研究政治、經濟、社會變革等所有企業面臨的風險的管理。
保險型風險管理，主要以可保風險作為風險管理的對象，將保險管理放在核心地位，將安全管理作為補充手段。

❸ 為什麼要學習風險管理課程，為什麼要學習風險管理課程

因為在企業運作中，風險可謂是無處不在的，企業或公司在運營過程中會遇到各種內類型的風險，或是內部外容部環境帶來的不確定性，例如經濟、地理、技術…等，這些都有可能很大程度上影響公司的正常發展；而企業要想保持業務的持續開展，就必須有風險防範意識，每一個企業經營者都應做到可以對經營風險進行高度識別、衡量、分析、評價，並能加以有效的規避、控制等；這也就是企業運營管理人員為什麼要學習風險管理課程的原因；
文思特風險管理課程結合了國際標准化組織發布的《ISO31000風險管理指南》，國資委發布的《中央企業全面風險管理指引》，以及美國虛假財務報告委員會下屬的發起人委員會發布的《COSO-ERM企業風險管理框架》等標准、法規及文獻。通過講解、練習、案例討論等方法幫助學員建立系統應對風險的管理思路、掌握風險分析與管理技術，確保學員能夠學為其用。

❹ 什麼是風險管理風險管理的演變過程

(一)什麼是風險管理
1.美國COSO2004年版發布的《企業風險管理——總體框架》認為：「風險管理是一個流程，在一個實體進行戰略決策和執行決策的過程中，由董事會、管理層和其他人員實施，旨在識別可能影響實體的潛在事件，管理風險，以使其處於該實體的風險容量之內，並為實體目標的實現提供合理保證。」
理解這個定義需要注意以下幾個方面：首先，風險管理是一個流程，是降低和控制風險的一系列程序，涉及對企業風險管理目標的確定、風險的識別與評價、風險管理方法的選擇、風險管理方案的實施以及對風險管理計劃持續不斷地檢查和修正的一個過程。其次，風險管理的工作需要所有員工的參與。最後，該定義表明了風險管理的目的並不是不惜一切代價降低風險，而是盡量使風險減低至可以接受的容量范圍內。而且，企業風險是無法徹底消除的，對企業經營目標的實現只能做出合理而非絕對的保證。
2.2006年4月，亞洲風險與危機管理協會專家組，通過五輪投票將風險管理定義為「企業風險管理是企業在實現未來戰略目標的過程中，試圖將各類不確定因素產生的結果控制在預期可接受范圍內的方法和過程，以保障和促進組織的整體利益實現」。
3.ISO31000:2009標准將「風險管理」定義為「一個組織針對風險所採取的指揮和控制的協調活動。」

風險管理就是運用管理手段，對風險所實施的指揮和控制協調活動。其目的就是為了抓住機遇，規避威脅、減少損害，從而為目標的實現提供保障。伴隨著風險的產生與發展，風險管理的意識與能力也在不斷地發展與變化。

(二) 風險管理意識的產生與發展
人類是大自然造就和哺育的，並通過認識自然和改造自然而成長起來。人類一出現，風險就相伴而生，相伴而行。在原始社會，人類為了生存和發展，開荒種地，生產糧食，以應付來日飢荒之風險;人們設法製作各種工具用以應付毒蛇猛獸的侵襲，屬於風險預防措施;他們將住處安排在山洞或其他適合的位置，以免被洪水沖淹或野獸侵害，就屬於風險避免的措施。
人類早期風險管理意識的形成分為三個階段，即人與獸斗爭階段、人與神斗爭階段和互助共濟階段。
1.人與獸斗爭階段，當時社會處於原始的未開化時期，生產力極其落後，人們面臨的主要風險是來自毒蛇猛獸的威脅，為了生存，人們不得不聯合起來共同抗擊猛獸的襲擊。另一方面，為了更有效地打擊猛獸，人們開始研製一些原始的工具，這便是最古老的人類風險應對意識萌芽。
2.人與神斗爭的階段，隨著社會生產力的提高，人與獸的斗爭退居次要地位，而自然災害和疾病成為威脅人類安全的主要風險，這時就進入了人與神斗爭的階段。這時當人們無法解釋自然界中某些現象以及疾病纏身時，便認為這是神的意志。當災害來臨時，他們只有祈求神的保佑，因而創造了一個又一個的神、一個又一個神話故事。這些都反映了人們強烈的安全需求，促使人們的風險應對意識逐步增強。
3.互助共濟階段，在這個階段，人們產生了原始的保險意識，即互助共濟思想。在與各種風險抗爭的實踐中，人們明白了「居安思危」、「防患未然」的道理，逐漸形成了風險管理的意識。

(三) 東西方古代風險管理思想演變
1. 中國古代的風險管理思想
早在夏朝後期，《夏箴》有雲：「天有四殃，水旱飢荒，其至無時，非物積聚，何以備之。」這告訴人們，自然災害何時發生難以預料，需要隨時儲量備荒。《周禮·倉人》則說：「谷有餘則藏之，以待凶年而頒之。」墨子主張「必使飢者得食，寒者得衣，勞者得息」和「有力以老人」。荀子提出「節用裕民，而善藏其餘」，「歲雖凶敗水旱，使百姓無凍餒之患」。這些論述，是要把剩餘產品(主要是糧食)積蓄起來，遇災荒年代使得百姓不受飢寒;在平時，社會鰥寡孤獨和殘疾人等都能得到國家的保護和社會的扶助。在此思想指導下，我國歷代都有賑濟制度。周朝有「委積」;戰國時代魏有「御廩」;韓有「敖倉」;漢代有「常平倉」;隋朝有「義倉」;宋朝有「社倉」等，這些賑濟制度本質上是建立後備、應付飢荒的一種風險對策。約公元前1700年開始，我國在長江從事貨物水運的商人們為了避免在販運貨物過程中因意外事故的出現使貨物全部遭受損失，採取了將一批貨物分裝於幾條船上的做法。這樣，若一條船發生意外，則貨主只受到一部分損失，而不至於全部貨物受損，這實質上是風險預防、風險分散、損失分攤的一種風險處理方法。

2.西方國家的風險管理思想
在西方，古代巴比倫、埃及、希臘和羅馬等文明古國也很早就有互助互濟、損失補償的風險處理方法，並逐漸演變成為現代保險。約在公元前2800年，古埃及就盛行互助基金組織，參加這一組織的成員訂立契約，互相遵守。當某個成員不幸死亡時，由生存的成員所繳納的會費支付喪葬費或救濟其遺屬。此種類似的組織在古羅馬和希臘都曾盛行過。
對於財產風險，早在公元前2000年，古埃及橫越沙漠的商隊就開始對於丟失的駱駝採用互助共濟方式進行補償;而在幼發拉底河沿岸則早已出現了冒險借貸，並在巴比倫《漢謨拉比法典》(公元前1792~1750年間)中有所規定，《漢謨拉比法典》中還有關於對付火災風險的規定。公元前916年的「羅地安海商法」所確定的共同傷損制度是對公元前2000年以來一直流行的這種海上風險處理方法的肯定。按照這個原則，在貨物和船舶發生共同危險時，由船長作出拋棄貨物或器具的決定，因拋棄而引起的損失由全體船員、貨物關系人共同進行分攤。
古希臘、古羅馬和古埃及等奴隸制國家對秘密安全已有了風險意識，採取了風險防範措施，防止發生泄密問題。如公元前1世紀，古羅馬人就運用植物汁作密寫墨水，以防範他人知曉。公元5世紀，歷史學家希羅多德在其記載的希波戰爭中就有運用隱寫術傳遞軍事秘密信息，防範秘密被泄露風險的做法。

(四)現代風險管理的發展與應用
風險管理意識的形成和增強是風險管理產生的思想基礎，高度的物質文明是風險管理產生的物質基礎，社會矛盾的激化以及動盪的局勢是風險管理產生的社會基礎，概率論和數理統計為其提供了理論基礎，近代的科學管理思想為現代風險管理產生做好了最後的准備。

1.現代風險管理產生的背景
隨著18世紀工業革命的出現，社會生產力得到了空前的發展，新技術、新工藝的普遍運用，使生產規模不斷擴大，社會財富不斷涌現，國際貿易和國際市場空前擴大，新的風險危害也不斷增加。尤其是隨著社會化生產程度的提高，使得原來較為鬆散的社會聯系變得十分緊密，這又進一步促進了人們安全需求的提高。在現代企業中，由於以下原因，風險管理意識得到了普遍增強。
一是巨額損失幾率增加。隨著科學技術突飛猛進的發展，企業的積累和生產規模不斷擴大，社會財富越來越集中，生產中任何疏忽大意都可能產生不可估量的巨大經濟損失。如英國一家工廠，由於電焊不小心，引發一場火災，直接造成3000多萬英鎊的經濟損失。特別是對一些「高」、「精」、「尖」技術部門，一次風險事故所造成的損失往往達到驚人的程度。
二是損害范圍擴大。由於社會化生產程度的提高，使得企業之間的聯系變得越來越緊密;另一方面，市場的不斷擴大，一些企業的營銷范圍由地區擴展到全國，由國內擴展到國外，這使得事故風險雖在某一局部范圍內發生，但其影響波及的范圍無論是在空間上，還是在時間上都是很大的。如一個大型銅鐵廠被毀損，可能會波及到千里之外的礦石供應商和鋼材使用商，導致成千上萬的人失業。又如20世紀30年代出現的世界性經濟危機，使整個世界經濟遭到了災難性的破壞。另外，高技術的運用，在推動人類社會巨大發展的同時，也給人類帶來了前所未有的風險損害，如環境污染、臭氧層的破壞、網路手機詐騙、基因食品出現等。不僅給人類經濟造成巨大損失，也會極大地威脅人類的生存。
三是利潤最大化沖動。一個企業是否能取得預期利潤，是企業能否生存的根本標志。在市場經濟條件下，企業經營的直接沖動在於獲得最大利潤。然而只有高風險的行業才能獲得超額利潤，如新技術、新工藝、新材料的運用，新產品、新材料的開發和試制都可能產生巨額利潤，也可能導致巨額損失。這就迫使人們採取各種可能的措施，趨利避害。

2.現代風險管理的發展
風險管理的發展主要是由企業安全管理思想帶動的。企業安全管理思想隨著工業化進展早在19世紀已經開始萌芽，它是伴隨工業革命的誕生而產生的。現代工業文明促進了社會生產力的空前發展，社會財富因此迅速增長並高度集中。與之相伴的是意外事故不斷增加，財產損失和人身傷亡日益嚴重。這不僅影響到企業的生產經營，有時甚至危害到企業的生存。於是安全生產和安全管理成為一個十分突出的問題。
1906年，美國US鋼鐵公司董事長B·H·凱里，從公司多次事故教訓中提出了「安全第一」的思想，將公司原來的「質量第一，產量第二」的經營方針改為「安全第一，質量第二，產量第三」。這一改變保障了雇員的安全，又保證了產品的質量和產量。他的思想和實踐獲得了成功，並震動了美國實業界。1912年，在芝加哥創立了「全美安全協會」，研究制定了有關企業安全管理的法律草案。1917年，在英國倫敦也成立了「英國安全第一協會」。
被稱為「現代經營管理之父」的法國管理學家亨利·法約爾(Henri Fayol)在其代表作《一般管理與工業管理》(General and Instrial Management)一書中提出，企業經營有六種職能的基礎和保證，他能控制企業及其活動所遭遇的風險，維護財產和人身安全，從而創造最大的長期利潤。法約爾率先把風險管理思想引入企業經營中，但並未形成完整的體系。
20世紀20年代初期，美國企業開始充分利用保險這一風險轉移機制來保護資本。一些企業改變了把企業的風險管理看成是一種副業，有財會部門代辦，或採用交給保險經紀人及代理人的傳統做法。在西方國家的大中型企業中，逐漸出現專門負責保險和安全的管理人員，他們的主要職責是對企業存在和面臨的各種風險進行全面的識別、預測和評估，然後對所有風險發生的可能性、造成後果的嚴重性、處理所需支付的費用等進行綜合分析，並在此基礎上制訂和實施最優風險處理方案。企業的這些活動無疑直接促進了風險管理這一學科的產生，並迅速在全球范圍內發展。可以說風險管理是直接從一般企業管理中的安全管理和保險管理中延伸和發展起來的。
第二次世界大戰之後，各國工業都有了較大的發展，企業越來越趨向大型化，生產中發生的事故及其影響已不再是孤立的，局部的事件，一旦發生事故便會造成連鎖的巨大災難。因此，生產中的安全問題，日益受到人們的重視，於是專門的安全管理部門和研究機構相繼成立。起初，安全工作的內容主要是檢修設備和宣傳安全生產的重要性，訂立一些安全制度以及處罰辦法。隨著現代科學技術的發展，越來越多的科學手段被用於安全管理領域。例如，系統工程學的原理運用於風險識別和風險衡量，人們已經對此進行了一些研究，並採取了一些措施，後來經過不斷發展，直至第二次世界大戰後，才過渡到全面風險管理。
1930年，美國賓夕法尼亞大學索羅門·許伽納博士認為，風險管理是在對風險的不確定性和可能性因素進行考慮、預測、收集、分析的基礎上，以最經濟合理的方法制定出包括識別風險、衡量風險、積極管理風險所造成損失等一整套科學系統的管理方法。1932年，由企業風險管理人員共同組成了紐約投保人協會(Insurance Buyer of New York)，他們交換風險管理信息，並研究管理技術。於是，企業的保險管理逐步普及，並開始採用處理風險管理的其他手段。20世紀50年代以前，各經濟單位一直把保險作為唯一處理風險的方法，並且僅憑直覺和經驗來判斷所面臨的風險，及處理風險的方法是建立在對風險定性分析的基礎上。概率論和數理統計的運用，使得人們對風險的分析發生了質的飛躍，為完整的風險管理理論體系的建立做好了最後的准備工作。
到了20世紀60年代，很多學者開始系統研究風險管理。1963年，美國出版的《保險手冊》刊載了梅爾和赫奇斯《企業的風險管理》(Risk Management and Insurance)一文，1964年威廉姆斯和漢斯出版了《風險管理與保險》(Risk Management and Insurance)一書，引起歐美各國的普遍重視。概率論和數理統計的運用，使風險管理從經驗走向科學。風險管理的研究逐步趨向系統化、專門化，風險管理終於成為管理科學中的一門獨立學科。
風險管理作為一門新興的管理學科，在其形成和發展的過程中，由於對風險管理出發點、目標和運用范圍等強調的側重點不同，學者們對風險管理提出了各種不同的觀點，並且隨著時代的發展與應用領域的拓展兒不斷演變。但人們對風險管理的基本理論的認識逐步趨向一致，如風險管理是一項事前的准備工作，而非事後彌補工作。風險管理必須集中管理以發揮決策效益，分散執行、分工協作才能使風險管理工作獲得最佳效果。

3.現代風險管理理論形成
2009年11月15日，國際標准化組織ISO正式發布了3個用於風險管理的標准：ISO 31000：2009《風險管理——原則與指南》、ISO指南73:2009《風險管理——術語》、ISO/IEC 31010：2009《風險管理——風險評估技術》(以下簡稱標准)。我國也於2009年底發布了國家標准GB/T2453:2009《風險管理原則與實施指南》。
標準定義了風險的概念、確定了風險管理過程、規范了風險評估程序、指出了風險管理的11項重要原則，明確提出風險管理的首要原則是創造並保護價值。並明確指出「風險」是不確定性對目標的影響，其中的「影響」有可能是正面的，也可能是負面的;可能存在機會，也可能有威脅。風險管理就是管理不確定性、減少威脅、放大機會、創造條件改變風險傳導的過程，使其有助於目標的實現。
ISO 三個「標准」的發布，標志著人類對風險管理取得了重大進展。是人類在管理領域的又一個里程碑式的成果，它的發布將改變世人對風險純負面的認識;「標准」將世界各國管理風險的先進理論及方法融為一體，開辟了人類管理風險、管理未來的新紀元。
近幾年國內外重大事件的爆發再一次驗證了風險管理的重要性及必要性。在2008年爆發的席捲全球的金融危機中，有的金融銀行由於防範不利，准備應對風險措施不足，從而被風險擊斃;有的則獲益良多，為什麼?就是因為這些收益組織充分運用了風險管理手段，預測到風險可能發生，採取了有利應對措施、調整了投資結構，當危機爆發後主動應對，變威脅為機遇，獲得較好收益。汶川地震中，安縣桑棗中學因長期開展防災逃生的應急訓練，當地震突發時，2200多名師生在1分36秒內安全轉移，創造了大地震中的「零傷亡」奇跡。大量的事實說明，有無風險意識及防範風險措施，後果大不相同。
為了適應國內外經濟形式變化的需要，提高人們的風險意識及管控風險的方法技能，人力資源和社會保障部於2010年9月頒布了國家級「風險評估職業」培訓證書。該證書旨在通過系統專業培訓，使學員具備風險評估崗位要求的技能，協助組織開展全面風險評估應對工作，從而抓住機遇，規避威脅，為目標的實現提供保障。

❺ 培訓的風險管理制度貫徹什麼原則

風險管理制度
第一章 總則 第一條 為公司的風險管理,建立規范、有效的風險控制體系,提高風險防範能力,保證公司安全、穩健運行,提高經營管理水平,根據《中華人民共和國公司法》、《企業內部控制基本規范》等法律、法規和規范性文件的有關規定,結合公司的實際情況,制定本制度。 第二條 本制度旨在公司為實現以下目標提供合理保證: (一)將風險控制在與總體目標相適應並可承受的范圍內; (二)實現公司內外部信息溝通的真實、可靠; (三)確保法律法規的遵循; (四)提高公司經營的效益及效率; (五)確保公司建立針對各項重大風險發生後的危機處理計劃,使其不因災害性風險或人為失誤而遭受重大損失。 第三條 公司風險是指未來的不確定性對公司實現其經營目標的影響。 第四條 按照公司目標的不同對風險進行分類,公司風險分為:戰略風險、經營風險、財務風險和法律風險。 (一)戰略風險:沒有制定或制定的戰略決策不正確,影響戰略目標實現的負面因素。 (二)經營風險:經營決策的不當,妨礙或影響經營目標實現的因素。 (三)財務風險:包括財務報告失真風險、資產安全受到威脅風險和舞弊風險。 1、財務報告失真風險。沒有完全按照相關會計准則的規定組織會計核算和編制財務會計報告,沒有按規定披露相關信息,導致財務會計報告和信息披露不完整、不準確、不及時。 2、資產安全受到威脅風險。沒有建立或實施相關資產管理制度,導致公司的資產如設備、存貨、有價證券和其他資產的使用價值和變現能力的降低或消失。 3、舞弊風險。以故意的行為獲得不公平或非正當的收益。 (四)法律風險:沒有全面、認真執行國家法律、法規和政策規定以及深圳證券交易所(以下簡稱「深交所」)有關文件的規定,影響合規性目標實現的因素。 第五條 按風險能否為公司帶來盈利機會,風險可分為純粹風險和機會風險。2第六條 按照風險的影響程度,風險可分為一般風險和重要風險。 第七條 本制度適用於公司及公司控股子公司。 第二章 風險管理及職責分工 第八條公司各部門為風險管理第一道防線;審計部和董事會下設的審計委員會為 風險管理第二道防線;董事會及股東大會為風險管理第三道防線。 第九條 公司各部門在風險、控制管理方面的主要職責: (一)公司各部門按照公司內控部門制定的風險評估的總體方案,根據業務分工,配合內控項目組識別、分析相關業務流程的風險,確定風險反應方案。 (二)根據識別的風險和確定的風險反應方案,按照公司確定的控制設計方法和描述工具,設計並記錄相關控制,根據風險管理的要求,修改完善控制設計。包括:建立控制管理制度,按照規定的方法和工具描述業務流程,編制風險控制文檔和程序文件等。 (三)組織控制制度的實施,監督控制制度的實施情況,發現、收集、分析控制缺陷,提出控制缺陷改進意見並予以實施。對於重大缺陷和實質性漏洞,除向部門分管領 導匯報情況外,還應向公司董事會反饋情況,以便公司監控內部控制體系的運行情況。 (四)配合審計部等部門對控制失效造成重大損失或不良影響的事件進行調查、處理。 第十條 控股子公司的風險管理和職責分工的設置,分別參照上述第八條、第九條的規定製定。 第三章 風險管理初始信息的收集第十一條 廣泛、持續不斷地收集與公司風險和風險管理相關的內部、外部初始信息,包括歷史數據和未來預測,應把收集初始信息的職責分工落實到各部門及控股子公司。 第十二條 在戰略風險方面,廣泛收集國內外公司戰略風險失控導致公司蒙受損失的案例,並收集與公司相關的宏觀經濟政策、技術環境、市場需求、競爭狀況等方面的重要信息,重點關注公司發展戰略和規劃、投融資計劃、年度經營目標、經營戰略,以及編制這些戰略、規劃、計劃、目標的有關依據。 第十三條 在財務風險方面,廣泛收集國內外公司財務風險失控導致危機的案例,收集與公司獲利能力、資產營運能力、償債能力、發展能力指標的重要信息,重點關注成本核算、資金結算和現金管理業務中曾發生或易發生錯誤的業務流程或環節。 第十四條 在經營風險方面,廣泛收集國內外公司忽視市場風險、缺乏應對措施導致公司蒙受損失的案例,收集與公司產品結構、市場需求、競爭對手、主要客戶和供應商等方面的重要信息,對現有業務流程和信息系統操作運行情況的進行監管、運行評價及3持續改進,分析公司風險管理的現狀和能力。 第十五條 在法律風險方面,廣泛收集國內外公司忽視法律法規風險、缺乏應對措施導致公司蒙受損失的案例,收集與公司法律環境、員工道德、重大協議合同、重大法律糾紛案件等方面的信息。 第十六條 公司對收集的初始信息應進行必要的篩選、提煉、對比、分類、組合,以便進行風險評估。 第四章 風險評估第十七條 公司風險評估主要經過確立風險管理理念和風險接受程度、目標制定、風險識別、風險分析和風險對策等五個基本程序來進行。 第十八條 確立公司風險管理理念和風險接受程度是公司進行風險評估的基礎。 (一)公司風險管理理念是公司如何認知整個經營過程(從戰略制定和實施到公司日常活動)中的風險為特徵的公司共有的信念和態度。公司實行穩健的風險管理理念,對於高風險投資項目採取謹慎介入的態度。 (二)風險接受程度是指公司在追求目標實現過程中願意接受的風險程度。一般來講,公司可將風險接受程度分為三類:「高」、「中」或「低」。公司從定性角度考慮風險接受程度,整體上講,公司把風險接受程度確定為「低」類,即公司在經營管理過程中,採取謹慎的風險管理態度,可以接受較低程度的風險發生。公司的風險接受程度選擇也與公司的風險管理理念保持一致。 第十九條 目標制定是風險識別、風險分析和風險對策的前提。公司必須首先制定目標,在此之後,才能識別和評估影響目標實現的風險並且採取必要的行動對這些風險實施控制。公司目標包括戰略目標、經營目標、合規性目標和財務報告目標四個方面。目標確定必須符合國家的法律法規和行業發展規劃,符合公司戰略發展計劃,符合深交所和監管機構的規定。 第二十條 風險識別就是識別可能阻礙實現公司目標、阻礙公司創造價值或侵蝕現有價值的因素。公司可以採取問卷調查、小組討論、專家咨詢、情景分析、政策分析、行業標桿比較、訪談法等識別風險。 公司應當准確識別與實現控制目標相關的內部風險和外部風險,以便確定相應的風險承受度。 (一)公司識別內部風險,應當關注下列因素: 1、董事、監事、經理及其他高級管理人員的職業操守、員工專業勝任能力等人4力資源因素。 2、組織機構、經營方式、資產管理、業務流程等管理因素。 3、研究開發、技術投入、信息技術運用等自主創新因素。 4、財務狀況、經營成果、現金流量等財務因素。 5、營運安全、員工健康、環境保護等安全環保因素。 6、其他有關內部風險因素。 (二)公司識別外部風險,應當關注下列因素: 1、經濟形勢、產業政策、融資環境、市場競爭、資源供給等經濟因素。 2、法律法規、監管要求等法律因素。 3、安全穩定、文化傳統、社會信用、教育水平、消費者行為等社會因素。 4、技術進步、工藝改進等科學技術因素。 5、自然災害、環境狀況等自然環境因素。 6、其他有關外部風險因素。 第二十一條 風險分析主要從風險發生的可能性和對公司目標的影響程度兩個角度,對識別的風險進行分析和排序,確定關注重點和優先控制的風險。風險分析方法一般採用定性和定量方法組合而成。在風險分析不適宜採取定量分析的情況下,或者用於定量分析所需要的足夠可信的數據無法獲得,或者獲取成本很高時,公司通常使用定性分析法。公司對風險進行分析,確認哪些風險應當引起重視、哪些風險予以一般關注,對於需要重視的風險,再進一步劃分,分別確認為「重要風險」與「一般風險」,從而為風險對策奠定基礎。 風險的重要程度的判斷主要根據風險發生的可能性和影響程度來確定: (一)如果風險發生的可能性屬於「極小可能發生」的,該風險就可不被關注; (二)如果風險發生的可能性高於或等於「可能發生」,且風險的影響程度小,就將該類風險確定為一般風險; (三)如果風險發生的可能性等於或高於「風險可能發生」,且風險的影響程度大,就將該類風險確定為重要風險。 公司進行風險分析,應當充分吸收專業人員,組成風險分析團隊,按照嚴格規范的程序開展工作,以確保風險分析結果的准確性。 第二十二條 風險對策。公司應該根據風險分析的結果,結合風險發生的原因以及承受度,權衡分險與收益,選擇風險應對方案:規避風險、接受風險、減少風險或分擔風險。5 (一)規避風險:指公司對超出風險承受度的風險,通過放棄或者停止與該風險相關的業務活動以避免和減輕損失的對策。如停止向一個新的地理區域市場擴大業務,或者出售公司的一個分支。 (二)減少風險:指公司在權衡成本效益之後,准備採取適當的控制措施降低風險或者減輕損失,將風險控制在風險承受度之內的對策。 (三)分擔風險:指公司准備藉助他人力量,採取業務分包、購買保險等方式和適當的控制措施,將風險控制在風險承受度之內的對策。 (四)接受風險:指公司對風險承受度之內的風險,在權衡成本效益之後,不準備採取控制措施降低風險或者減輕損失的策略。 公司在確定具體的風險應對方案時,應考慮以下因素: 1、風險應對方案對風險可能性和風險程度的影響,風險應對方案是否與公司的風險容忍度一致; 2、對方案的成本與收益比較; 3、對方案中可能的機遇與相關的風險進行比較; 4、充分考慮多種風險應對方案的組合; 5、合理分析、准確掌握董事、經理及其他高級管理人員、關鍵崗位員工的風險偏好,採取適當的控制措施,避免因個人風險偏好給企業經營帶來重大損失; 6、結合不同發展階段和業務拓展情況,持續收集與風險變化相關的信息,進行風險識別和風險分析,及時調整風險應對策略。 第五章 風險管理解決方案第二十三條 公司根據風險應對策略,針對各類風險或每一項重大風險制定風險管理解決方案。方案一般應包括風險解決的具體目標,所需的組織領導,所涉及的管理及業務流程,所需的條件、手段等資源,風險事件發生前、中、後所採取的具體應對措施以及風險管理工具。 第二十四條 根據經營戰略與風險策略一致、風險控制與運營效率及效果相平衡的原則,公司制定風險解決的內控方案,針對重大風險所涉及的各管理及業務流程,制定涵蓋各個環節的全流程式控制制措施;對其他風險所涉及的業務流程,要把關鍵環節作為控制點,採取相應的控制措施。 第二十五條 公司制定合理、有效的內控措施,包括以下內容: (一)建立內控崗位授權制度。對內控所涉及的各崗位明確規定授權的對象、條件、6范圍和額度等,任何組織和個人不得超越授權作出風險性決定; (二)建立內控報告制度。明確規定報告人與接受報告人,報告的時間、內容、頻率、傳遞路線、負責處理報告的部門和人員等; (三)建立內控批准制度。對內控所涉及的重要事項,明確規定批準的程序、條件、范圍和額度、必備文件以及有權批準的部門和人員及其相應責任; (四)建立內控責任制度。按照權利、義務和責任相統一的原則,明確規定各有關部門和業務單位、崗位、人員應負的責任和獎懲制度; (五)建立內控審計檢查制度。結合內控的有關要求、方法、標准與流程,明確規定審計檢查的對象、內容、方式和負責審計檢查的部門等; (六)建立內控考核評價制度。具備條件的公司應把各業務單位風險管理執行情況與績效薪酬掛鉤; (七)建立重大風險預警制度和突發事件應急處理機制。明確風險預警標准,對可能發生的重大風險或突發事件,制定應急預案、明確責任人員、規范處置程序,確保突發事件得到及時妥善處理; (八)建立健全公司法律顧問制度。大力加強公司法律風險防範機制建設,形成由公司決策層主導、公司法律顧問提供業務保障、全體員工共同參與的法律風險責任體系。 完善公司重大法律糾紛案件的備案管理制度; (九)建立重要崗位權力制衡制度,明確規定不相容職責的分離。主要包括:授權批准、業務經辦、會計記錄、財產保管和稽核檢查等職責。對內控所涉及的重要崗位可設置一崗雙人、雙職、雙責,相互制約;明確該崗位的上級部門或人員對其應採取的監督措施和應負的監督責任;將該崗位作為內部審計的重點等。 第二十六條 公司應當按照各有關部門和業務單位的職責分工,認真組織實施風險管理解決方案,確保各項措施落實到位。 第六章 風險管理的監督與改進第二十七條 公司建立貫穿於整個風險管理基本流程,連接各上下級、各部門和業務單位的風險管理信息溝通渠道,確保信息溝通的及時、准確、完整,為風險管理監督與改進奠定基礎。 第二十八條 公司各有關部門和業務單位應定期對風險管理工作進行自查和檢驗,及時發現缺陷並改進,其檢查、檢驗報告應及時報送公司風險管理職能部門。 第二十九條 公司審計部定期或不定期對各有關部門和業務單位能否按照有關7 規定開展風險管理工作及其工作效果進行監督評價,監督評價報告應直接報送董事會下 設的審計委員會。此項工作也可結合年度審計、任期審計、離任審計或專項審計工作一並開展。

❻ 培訓風險的風險防範

(一)培訓達不到應有效果的風險防範策略
1．做好培訓需求分析，合理制定員工培訓計劃
培訓需求分析是培訓成功的關鍵步驟。培訓需求分析過程包括三個方面：組織分析、人員分析和任務分析。組織分析往往首先進行，而人員分析與任務分析可隨後同時進行。組織分析通常考慮培訓的背景，判斷培訓與公司的經營戰略和資源是否相適應，培訓者的同事與上級管理者對培訓是否支持，以便他們能將培訓中學到的技能、行為等方面的信息應用到實際中去。
人員分析重在尋找證據來證實能夠通過培訓來解決問題，明確哪些人需要培訓及員工是否具備基本技能、態度和信心，使他們可以掌握培訓項目的內容。如果是解決績效問題，還要分析績效不滿意的原因是緣於員工知識、技術、能力的欠缺(與培訓有關的事宜)，還是屬於個人動機或工作設計方面的問題。
任務分析的目的決定培訓內容應該是什麼，對任務進行分析的最終結果是有關工作活動的詳細描述，包括員工執行的任務和完成任務所需知識、技術和能力的描述。經過培訓需求調查後，企業要根據培訓需求分析的結果，制定出符合企業實際的員工培訓計劃。所謂培訓計劃是按照一定的邏輯排列的記錄，它是從組織的戰略出發，在全面、客觀的培訓需求分析基礎上做出的對培訓時間、培訓地點、培訓者、培訓對象、培訓方式、培訓內容、培訓預算等的預先系統設定。培訓計劃必須滿足組織及員工兩方面的需求，兼顧組織資源條件及員工素質基礎，並充分考慮人才培養的超前性及培訓結果的不確定性。
2．選擇或培養合適的培訓師
前面已經說過，培訓師對培訓效果的影響是至關重要的。如果企業是聘請講師講課，就要尋找優秀的培訓講師。了解培訓師的途徑有以下幾種：
(1)可以嘗試讓培訓師作一次培訓或參加培訓班聽其講課，全面了解其知識、經驗、培訓技能和個人魅力。
(2)要一份培訓簡歷。
(3)當面提一些與培訓相關的問題，以了解他的實際水平。
(4)要求制定一份培訓大綱。從大綱中，我們可以知道其是否熟悉培訓，是否知道培訓技能，是否善於通過培訓達到企業目標。
如果企業實施內訓，則要注意培養企業自己的培訓師。企業可以通過組織參加「培訓培訓師」研討會、請企業內部已有的培訓師輔導、讓培訓師候選人在適當場合實踐等方法來培養。
3．做好培訓的轉化工作
企業實施培訓，當然是希望受訓員工能將所學運用到工作中去。但有研究表明通常只有10% 的所學被轉移到工作中。可見，做好培訓轉化工作對於提高培訓效果有非常重要的作用。為了確保培訓效果的轉化，可以採取以下辦法：
(1)過度學習，即在成功的執行了任務後仍讓受訓者進行一定的練習，以提高未來保留和轉化的程度。
(2)將培訓內容和工作相結合。
(3)讓受訓者在培訓課程結束時制定行動計劃，指明員工回到崗位時計劃採取什麼樣的步驟應用新技能。
(4)將培訓分為幾個階段，在階段中讓受訓者將所學運用到工作中，在下節課中與其他受訓者分享經驗與教訓。
(5)使用績效輔助物，如考核單、決策表等，受訓者用它們指導工作。
(6)在培訓後仍提供服務，包括熱線電話和培訓者回訪。
(7)營造一個支持性的環境，鼓勵受訓者將所學運用到工作中。
4．做好培訓效果評估工作
在培訓管理中，評估起著一種特殊的信息反饋機制的作用，它主要是調查收集受訓者和有關人員對培訓項目的看法，受訓者學習後態度行為的變化是否達到了培訓的預期目標，以及培訓對組織的整體績效的提高和培訓需求的滿足。它通過對現狀與目標之間距離的比較，有效地促使被評對象不斷逼進預定目標，不斷提高培訓質量，並為下一階段的培訓計劃的制定提供依據。
企業可以根據需要，採取以下四種評估方案中的一種。
(1)簡單測定。即在培訓後進行一次測定，簡單易行，但效果欠佳。一般不常用。
(2)前後測定。即在培訓前後各進行一次測定，兩者的差距即培訓的效果，測定方法的有效性是關鍵。較常使用。
(3)多重測定。即在培訓前測定多次，取其平均值，再在培訓後測定多次，取其平均值，兩個平均值之間的差距即為培訓效果。
(4)對照測定。首先選擇好培訓組，接著用相同方法選擇對照組，然後分別進行測定，這兩個測定結果應該是相似的。接著對培訓組進行培訓，而在同一時期內對照組照常工作而不進行培訓，最後在同一時間內對培訓組和對照組分別進行測定。測定的差距就是培訓的效果。
5．建立績效考核制度
企業應建立員工績效考核制度，並加大考核力度，考核結果要與員工晉升、薪酬、培訓、上崗等聯系起來。只有這樣，企業才能形成注重業績的良好氛圍，員工才有自覺提高知識能力的動力，參加培訓才會有積極性。
(二)人才流失風險防範策略
1．做好人力資源規劃
人力資源規劃是指為了達到企業的戰略目標與戰術目標。根據企業的人力資源狀況，為了滿足未來一段時間內企業的人力資源質量和數量方面的需要，決定引進、保持、提高、流出人力資源所作的預測和相關事項。企業人員流動是正常的，也是不可避免的。只要企業做好人力資源規劃，提前預做准備，人員流出的損失是可以減小的。
2．謹慎選擇培訓對象
企業在選擇培訓對象時要考慮員工對企業的忠誠度。特別是進行培訓時間較長，投入較大的培訓，培訓對象的選擇尤其要慎重。某企業選送一批年輕的技術骨幹到高校全脫產攻讀碩士研究生，結果，兩年後流失了80%。這個企業培養的人才流失的原因一方面是企業的工資待遇不高，另一方面年輕員工相對於年長員工對企業的忠誠度要低。在試用期內的員工企業一般不要對其進行技能上的培訓。因為勞動者在試用期內，可以隨時通知用人單位解除勞動合同。
3．簽訂培訓合同
企業在對員工進行培訓之前，可先與之簽訂培訓合同，根據培訓投入大小，約定服務年限和違約責任。這樣即使培訓之後人員流失了，企業也可以依據合同獲得賠償，減少人員流失的損失。員工因簽訂了培訓合同，增加了流動成本，一般不會輕易離開所在企業。如果一旦有了法律糾紛，培訓合同也是依據。
(三)專有技術泄密風險的防範策略
企業首先在選擇專有技術培訓對象時要十分謹慎。企業在培訓前，要對擬培訓對象進行細致的觀察和深入的考察，選擇對企業忠誠度高、品行好的員工進行培訓。選准培訓對象，是做好技術保密的關鍵。其次，要與培訓對象簽訂保密協議。國家在有關法律規定中，允許用人單位和勞動者在勞動合同中約定保守商業秘密的條款，即競業避止條款。勞動部也在有關文件中規定：用人單位可以和掌握商業秘密的員工在勞動合同中約定職工在終止或解除勞動合同後的一定期限內(不超過三年)，不得到生產同類產品或經營相同業務且有競爭關系的其他單位就職，但用人單位應當給予員工一定數額的經濟補償金。企業在與員工簽訂保密協議時要注意平等自願，相互協商。一旦出現員工侵害企業利益行為，企業一定要用法律來維護自身的利益。
(四)為競爭對手培養人才的風險防範策略
企業要加強員工職業道德教育，要切實重視各類人才，要能真正形成尊重知識、尊重人才的良好的企業文化，增強企業內在凝聚力。要以感情留人、事業留人和待遇來留人，努力提高員工的滿意度、忠誠度和歸屬感。同時，對企業經營影響重大的關鍵人物(如企業經營者、掌握重要客戶的營銷人員)和掌握企業商業秘密的員工，要根據國家有關規定簽訂協議，約定員工離開企業後不得泄露本企業商業秘密，在一定期限內(不超過三年)不得到生產同類產品或經營相同業務且有競爭關系的其他單位就職。
(五)知識更新及戰略風險的防範策略
企業的員工培訓不僅要與當前企業生產經營實際緊密相聯，還要具有前瞻性。要與企業發展戰略相結合，要密切關注與本企業相關的技術發展動態。具體來說，就是企業要制定切實可行的培訓規劃。培訓規劃是根據企業戰略規劃制定的，目的是支持企業戰略規劃的實現。有了這樣的培訓規劃，企業就可以有效的避免由於知識更新和戰略調整所帶來的培訓風險。

❼ 風險管理的過程包括

風險管理是風險識別、風險估測、風險評價、選擇風險管理技術和風險管理效果評價的循環過程。
（1）風險識別
風險識別是風險管理的第一步，是指對所面臨的以及潛在的風險加以判斷、分類和鑒定風險性質的過程。對風險的識別一方面可以通過感性認識和經驗進行判斷，另一方面，也是更重要的，則必須依靠對各種客觀的會計、統計資料進行分析、歸納和整理，發現各種風險的損害情況。
（2）風險估測
風險估測是指在風險識別的基礎上，通過對所收集的大量資料加以分析，運用概率論和數理統計，估計和預測風險發生的概率和損失幅度。 風險估測的重要性在於不僅使風險管理建立在科學的基礎上，而且使風險分析定量化，為選擇最佳管理技術提供較可靠的依據。
（3）風險評價
風險評價是用某一尺度衡量風險的程度，以便確定風險是否需要處理和處理的程序。
對風險處理，需發生一定的費用。若所發生的費用超過出於風險事故所造成的損失，這樣的處理措施就不值得採取。
（4）選擇風險管理技術
根據風險評價的結果，為實現風險管理目標，選擇與實施最佳風險管理技術是風險管理的第四步。實際中，通常採用幾種管理技術優化組合，使其達到最佳狀態。

❽ 培訓外包的培訓外包的風險控制

取得培訓活動控制權。培訓外包一般要求供應商的培訓內容、方式、方法等符合企業的內需求，因此企業可以容通過一種客觀的、明確的方式向培訓供應商提出自己的構想，並把要求的培訓業績目標列入之前簽訂的合同，同時在實施過程中加強與員工、供應商的溝通互動。
規避目標與文化的沖突。通過提供培訓服務來獲取利潤是培訓供應商的經營目標，而企業的培訓目標則是提高員工技能、發展業務能力，兩者在實際運作中可能會發生沖突，使得雙方合作難以順利進行，對內部員工的士氣造成不良影響。因此，培訓外包並不意味著放棄企業的這一責任，而是應該不斷地監控和評價培訓供應商的工作進度和業績，以達到預期的目的。
減少對供應商的潛在依賴性。如果單純希望通過外包獲得短時間內員工技能素質的提高，而企業自身卻沒有對其進行吸收與應用，就可能會導致企業產生對培訓供應商的依賴性。這往往需要企業與培訓外包供應商共同合作，共同完成培訓目標，積極積累經驗，從而不斷提高培訓的效率。
綜上所述，應在做好培訓需求分析的同時，正確選擇適合企業的培訓方式，採取完善外包計劃、選擇合適培訓供應商、及時與供應商溝通等方面的策略，規避培訓外包風險，以提高培訓效果。

❾ 管理過程分析的風險

風險管理的定義
風險管理當中包括了對風險的量度、評估和應變策略。理想的風險管理，是一連串排好優先次序的過程，使當中的可以引致最大損失及最可能發生的事情優先處理、而相對風險較低的事情則押後處理。 現實情況里，優化的過程往往很難決定，因為風險和發生的可能性通常並不一致，所以要權衡兩者的比重，以便作出最合適的決定。
風險管理亦要面對有效資源運用的難題。這牽涉到機會成本(opportunity cost)的因素。把資源用於風險管理，可能使能運用於有回報活動的資源減低；而理想的風險管理，正希望能夠花最少的資源去去盡可能化解最大的危機。
「風險管理」曾經在1990年代西方商業界前往中國進行投資的行政人員必修科目。當年不少MBA課程都額外加入「風險管理」的環節。
風險管理（risk management)
在降低風險的收益與成本之間進行權衡並決定採取何種措施的過程。
確定減少的成本收益權衡方案（trade-off)和決定採取的行動計劃（包括決定不採取任何行動）的過程成為風險管理。
首先，風險管理必須識別風險。風險識別是確定何種風險可能會對企業產生影響，最重要的是量化不確定性的程度和每個風險可能造成損失的程度。
其次，風險管理要著眼於風險控制，公司通常採用積極的措施來控制風險。通過降低其損失發生的概率?縮小其損失程度來達到控制目的。控制風險的最有效方法就是制定切實可行的應急方案，編制多個備選的方案，最大限度地對企業所面臨的風險做好充分的准備。當風險發生後，按照預先的方案實施，可將損失控制在最低限度。
再次，風險管理要學會規避風險。在既定目標不變的情況下，改變方案的實施路徑，從根本上消除特定的風險因素。例如設立現代激勵機制、培訓方案、做好人才備份工作等等，可以降低知識員工流失的風險。
風險管理的各個步驟
對於現代企業來說，風險管理就是通過風險的識別、預測和衡量、選擇有效的手段，以盡可能降低成本，有計劃地處理風險，以獲得企業安全生產的經濟保障。這就要求企業在生產經營過程中，應對可能發生的風險進行識別，預測各種風險發生後對資源及生產經營造成的消極影響，使生產能夠持續進行。可見，風險的識別、風險的預測和風險的處理是企業風險管理的主要步驟。
2.1風險的識別
風險的識別是風險管理的首要環節。只有在全面了解各種風險的基礎上，才能夠預測危險可能造成的危害，從而選擇處理風險的有效手段。
風險識別方法很多，常見的方法有：
2.1.1◆生產流程分析法
生產流程分析法是對企業整個生產經營過程進行全面分析，對其中各個環節逐項分析可能遭遇的風險，找出各種潛在的風險因素。生產流程分析法可分為風險列舉法和流程圖法。
1.風險列舉法指風險管理部門根據本企業的生產流程，列舉出各個生產環節的所有風險。
2.流程圖法指企業風險管理部門將整個企業生產過程一切環節系統化、順序化，製成流程圖，從而便於發現企業面臨的風險。
2.1.2◆財務表格分析法
財務表格分析法是通過對企業的資產負債表、損益表、營業報告書及其他有關資料進行分析，從而識別和發現企業現有的財產、責任等面臨的風險。
2.1.3保險調查法
採用保險調查法進行風險識別可以利用兩種形式：
通過保險險種一覽表，企業可以根據保險公司或者專門保險刊物的保險險種一覽表，選擇適合本企業需要的險種。這種方法僅僅對可保風險進行識別，對不可保風險則無能為力。
委託保險人或者保險咨詢服務機構對本企業的風險管理進行調查設計，找出各種財產和責任存在的風險。
風險管理的分類
風險管理主要分為兩類：
經營管理型風險管理，主要研究政治、經濟、社會變革等所有企業面臨的風險的管理。
保險型風險管理，主要以可保風險作為風險管理的對象，將保險管理放在核心地位，將安全管理作為補充手段。

❿ 風險管理的工作流程是什麼

風險管理的步驟
風險管理的目標是使潛在機會或回報最大化，使潛在的版風險最小化。它的實
現包權括三個因素。
第一，必須在項目計劃書中寫下如何進行風險管理。 第二，項目運算必須包括解決風險所需經費。 第三，風險的影響必須納入項規劃。 風險管理過程各階段的過程主要如下：
風險識別：風險識別包括分析風險的來源，產生的條件，風險的特徵，哪些風險影響項目。
風險分析：涉及對風險及風險的相互作用的評估。
風險控制：針對風險分析的結果，為降低項目風險的負面效應制定策略和技術手段的過程。
風險跟蹤與監測：目的有三：一是監視風險的狀況； 二是監測風險的對策是否有效，監測機制是運行；三是不斷識別新的風險制定對策。