信貸風險業務人員的風險意識培訓

㈠ 如何構建全面風險管理體系 培訓

一、必要性：實施全面風險管理既是我行自身控制風險的需要，又是當今金融監管的最高要求。
一方面，「中國銀行業必須構建全面風險管理體系」，這是我國金融監管最高當局的監管要求；另一方面，要把我行建成「百年老店」，必須構建全面風險管理體系。目前，在xxx支行實施全面風險管理的必要性主要表現在以下三個方面：
（一）有利於提高支行的風險控制能力
對於商業銀行來說，信用風險、市場風險、操作風險、法律風險無處不在，我們的每一項業務都具有一定的風險，銀行業務的任何變化，無論是推出新的業務還是對現有業務的改良，都會引起相關業務流程的變化。比如我們資產負債表的結構發生變化，對我們的風險管理策略和程序就應隨之進行調整。然而，傳統的、單一的風險管理模式解決不了類似的整體風險控制問題，所以我認為，在xxx支行實施全面風險管，有利於從整體上提高我們的風險控制水平和能力。
（二）有利於防範各種金融風險
銀行是一個高風險的行業，任何環節都可能出現風險，但只要我們針對戰略規劃、產品研發、投融資、市場運營、財務結算、內部審計、法律事務、人力資源、物資采購等各個環節建立和完善風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，建立包括風險管理策略、風險理財措施、風險管理的組織職能體系、風險管理信息系統和內部控制系統在內的全面風險管理體系，加強對支行負責人、客戶經理、會計、出納和守庫員等重要崗位人員等關鍵崗位和重要人員的管理，加強銀企對賬工作，就能有效控制風險。所以我認為，實施全面風險管理有利於防範各種金融風險。
（三）有利於培養健康的信貸文化
從金融行業的普遍情況來看，凡是問題出得多的地方，都是忽視風險管理、不求質量的盲目發展造成的惡果。而一些發展較好的銀行，則是那些一直堅持穩健經營、時時能夠把握風險的銀行，他們普遍具有健康的風險意識，所以，我認為要搞好一個銀行，信貸風險文化必不可少，除了必須具有清晰的信貸管理理念、完善的信貸管理手段、健全的信貸操作規范和自覺的風險管理行為外，還要有高度的風險管理意識，如：銀行是通過對風險的有效管理而創造價值的；任何收益都不能彌補本金的損失；最大的風險是缺乏風險意識；信貸風險處處存在，防範風險人人有責；信貸標准不應因追求規模、短期利潤和外部壓力而降低。然而，要建立以風險控制為核心的信貸文化理念，必須依賴於全面風險管理體系的建設，也就是說，全面風險管理體系的建設有利於培養健康的信貸文化。
二、方式：把內部控制機制與全面風險管理八大環節緊密結合起來，構建xxx支行全面風險管理體系。
從方式上講，我支行建立和實施全面風險管理體系應把內部控制機制與全面風險八大環節緊密結合起來，具體方式如下：
（一）按照橫向平行制衡、縱向許可權制約的原則，完善內部管理組織架構，如根據業務發展的需要，建立和完善下列內部組織架構：
1、授信審批小組；
2、財務審批小組；
3、反洗錢管理小組；
4、案件專項治理小組。
（二）進一步完善各項業務的規章制度。比如：
1、保證金帳戶管理制度；
2、風險識別與監測制度；
3、違約客戶跟蹤管理制度；
4、信貸責任追究制度；
5、客戶進入退出制度；
6、會計交接與授權管理制度；
7、待銷毀重要空白憑證管理制度；
8、公章管理制度；
9、atm機管理規定；
10、其他應收款管理制度。
（三）對印章和重要空白憑證加強管理，嚴格執行印押、證分管制度，印、押、證的領用、使用和交接要做到手續完整、登記記錄齊全，同時，印、押、機要做到人離加鎖，營業終了入庫保管。重要空白憑證要設定專用庫房，指定專人管理，出、入庫要手續齊全，出售、使用重要空白憑證要堅持按規定的制度和程序操作。同時，加強對關鍵、重要崗位和人員的管理，特別是要加強對支行負責人、客戶經理、會計、出納和守庫員等重要崗位人員的監督。
（四）加強銀企對賬工作，對於未收到企業對賬回執或聯系不到客戶的情況，要積極主動地到開戶企業對帳，真正發揮對帳制度的預警作用，及時發現與處理銀企帳不符的問題，防止銀行內部人員和企業人員內外勾結、聯手作案。
（五）提高內控意識，保持高度警覺，不能存有絲毫僥幸心理和麻痹大意，要完善異常行為監測和報告制度，對異常現象及早採取果斷措施，提早介入、防範，有效控制風險。
三、難點：培育健康的風險管理文化是實施全面風險管理的最難點
在整個全面風險管理的體系建設中，我認為，培育健康的風險管理文化是最難點。原因主要有二：一是風險管理文化作為一種風險的文化態度，是我們生存的原則、活動、懲罰和獎勵的集合，它是一個系統工程中的系統工程，它需要包括戰略、策略、偏好、政策、制度等在內的諸多子系統強力的支持背景。二是我行有近20年的經營歷史，且經歷了信用社、合作銀行、商業銀行等三個不同的歷史時期，信貸文化較為紛亂。因此，要培育健康的風險管理文化，絕非一夜之事，它需要逐步轉變過去已經形成的許多固有的觀念，將客戶經理自身價值的實現與保障資產質量的目標統一起來，增強信貸隊伍的凝聚力和信貸人員對商業銀行的歸屬感，進而在全行范圍內灌輸審慎的信貸風險管理理念，強化風險意識，而且還採取科學的管理舉措和積極的風險管理行動，逐步建立起「最大的風險是缺乏風險意識」，「信貸標准不應因追求規模、短期利潤和外部壓力而降低」，「任何收益都不能彌補本金的損失」，「信貸風險處處存在、防範風險人人有責」等健康的風險管理文化理念。

㈡ 怎樣降低信貸風險措施

主要風險現況

分析信貸風險是加強信貸管理的前提和基礎。信貸業務風險包括內部風險和外部風險,其中內部風險起主導作用,並決定外部風險。

（一） 內部風險

1、素質風險。是指因信貸人員個人素質原因導致的信貸風險,信貸人員個人素質包括業務素質和品德素質兩個方面。業務素質偏低的信貸員一般很難對一筆貸款做出正確的判斷,從而使貸款的風險增大;品德素質較差的信貸人員則容易導致以權謀私、以貸謀私的道德風險。

2、程序風險。信貸審批程序復雜往往使得貸款風險變得不易控制,有時甚至加大風險。

3、管理風險。貸後管理是信貸管理的重要組成部分,貸後管理能否落實到位是貸款能否正常收回的關鍵。從現行管理機制看,貸後管理仍不同程度存在流於形式、走過場或不到位的現象,給貸款的安全回收帶來了一定的隱患。

4、政策風險。每一種信貸業務的開辦和發展都以相應的信貸政策作為前提,但在現實中,信貸業務有時很難與信貸政策變化相適應。

（二） 外部風險

1、經營風險。對於借款人來說,一旦貸款到手,主動權就轉移到借款人這邊,貸款使用和歸還主要由借款人把握,貸款人既不能參與借款人的經營管理,更不能幹預其經營決策。借款人經營上的風險將直接影響農信社貸款的安全,從而導致農信社貸款的風險。

2、中介風險。一些會計師事務所、評估公司等中介機構為了眼前利益或某些不正當收益,會為借款人出具不真實的報告,隱瞞借款人的財務狀況問題。這種做法使農信社在不真實資料的誤導之下錯誤地發放貸款,造成較大的潛在風險。

3、行政風險。農信社作為非銀行性金融機構,雖然在人事、行政、業務上不受當地政府管理,但並不等於不受當地政府影響,有時受影響的程度還比較大。

4、誠信風險。借款人還貸意願與其法定代表的個人品德有關,還貸能力強的借款人還貸意願不一定強;還貸能力弱的借款人,還貸意願不一定差。

二、 當前信貸風險形成的原因

（一）歷史原因。由於歷史和體制的原因，農信社在長期經營中形成的不良貸款已成為難以化解的歷史包袱。由農行代為管理時，農信社成了農行的「小金庫」，人行代管時，又成為人行「自留地」。這些由過去政府行為造成的不良貸款幾乎占不良貸款總額的三分之一，至今落實債務難，收回更難，已基本形成損失。

（二）管理體制的原因。農信社自1994年和農行脫鉤以來，雖然一直不停地進行改革，但總也未形成一套行之有效的管理體制，法人治理結構不完善，產權制度不明晰，管理體制相對落後,缺乏應有的自我約束機制和風險防範機制，導致信貸資產管理成了「良心帳」，違規現象屢禁不止，無法適應現代金融企業的需要。特別是近幾年，銀監部門對信用社的風險等級進行評定，好多信用社成為高風險社或資不抵債社，為增加利潤，甩掉帽子，很多信用社以存貸規模的擴大來掩蓋信用社的風險，通過貸款規模的擴張稀釋不良資產，重經營、輕管理，重規模、輕質量，重增量、輕存量，對到逾期貸款進行借新還舊，甚至以貸收息。表面上看降低了不良貸款佔比，但不良貸款總額並未取得實際下降，且在社會上形成了極壞的負面影響，致使一部分貸戶形成攀比意識，沒有還款意識，甚至不願還款。

（三）道德風險嚴重。一是人員素質低下引發的道德風險。由於信用社從業人員多為近親繁殖，素質相對較低，缺乏良好的職業素養，又沒有相應的監督制約機制，因從業人員的職業道德而引發的信貸風險愈演愈烈，成為農信社信貸資金的最大風險之一。二是信貸人員暗箱操作引發的道德風險。在業務操作中，信貸人員不按規章制度辦事，放款的隨意性大，關系貸款、人情貸款嚴重；有的信貸人員不給好處不辦事，給了好處亂辦事，吃、拿、卡、要現象嚴重，導致「老實人貸不到款，貸到款的不是好人」的現象，一大批信譽不好、人品低劣的人成為信用社的「黃金客戶」；還有的信貸人員和貸戶相互勾結，沆瀣一氣，和貸戶通風報信，致使貸款形成損失。三是用人不善引發的道德風險。信用社在選人用人上，缺乏科學考評機制，任人唯親、任人唯錢、任人唯權的現象依然存在，一些善於鑽營的所謂「能人」走上了信用社的領導崗位。這些人將信用社的資金作為自己的「自留地」，放款隨意，熱衷於發放人情貸款、關系貸款、大額貸款。為了逃避上級部門的監管，違規操作，主要表現為化整為零貸款、冒名貸款，更有甚者，用假名字、假身份證發放貸款，真正的借款人一個字都沒有簽，一旦貸款形成風險，無法維權。

（四）信貸風險防範機制不健全。一是貸款的「三查」流於形式，貸前調查缺乏科學全面的調查論證，信貸人員有時單憑貸款人口頭陳述就草率做出決定，貸時審查有的其實就是社領導說了算，審貸小組形同虛設，貸後檢查更是流於形式，僅填制檔案時在貸後跟蹤表上簽個字了事，貸款放了以後，再無人過問。二是貸款擔保抵押徒有虛名。無效抵押、抵押不足值的現象時有發生。有些保證貸款實行夫妻互保、父子互保，聯保貸款實行父親貸款，兒子及妻子擔保或貸款人互相擔保等形式，純粹逃避上級部門檢查，起不到一點保證的作用。有些抵押品不辦理抵押登記、造成重復多頭抵押，形成不應有的貸款風險。四是責任追究不到位。對信貸資金造成損失的責任人，信用社沒有嚴格的責任追究制度和損失賠罰制度，對那些給信用社資金造成巨額損失的責任人，上級管理部門不願或不敢把他交到經偵部門或司法部門，內部處理最多給予下崗收貸或開除留用的處分。還有的領導指使或授意下屬人員發放違規違紀貸款嚴重，造成大批貸款損失，一走了之，責任得不到追究，形成惡性循環。違法成本過低，無法形成有效的行業自律和他律機制，導致信貸人員有一種僥幸心理和攀比心理，形不成威懾機制。

（五）法制觀念淡漠。部分信貸人員素質低下，不學法、不知法、不懂法。有的信貸員在發放貸款時，不知道如何防範風險，對抵押物不評估、不登記，或者抵押物不具備抵押資格，形成無效抵押，在發生風險時，無法優先受償；有的在辦理質押貸款時，不扣留質物，不辦理質押登記轉移手續，或擅自把質物退還本人，形成無效質押；有的發放冒名貸款、假名貸款不認為是犯法，而認為不過是貸款違規……；清收過程中，不知道該如何維護信用社的債權，常常因貸款喪失訴訟時效而無法維權；等等現象體現出信貸人員法制觀念淡漠的本質。

三、 商業銀行加強信貸風險管理的對策

（一）強化信貸人員的業務素質

業務要發展,人才是關鍵。由於今天是一個知識爆炸的時代,新知識、新技能、新方法日新月異,這對信貸從業人員提出了更高的要求。目前，農信社正處在改革的關鍵期和歷史轉型期，抓好員工的思想道德教育就顯得尤為重要。因此，必須把對員工的思想教育當成一項長期的重要的工作來抓，深入開展職業道德教育、法治教育、警示教育等，切實增強員工愛崗敬業和遵紀守法意識，為農信社潛在的道德風險和人為風險上一把「安全鎖」。農信社應把提高從業人員的素質作為重點，把一批業務素質、管理水平、職業素養較高的人充實到信貸隊伍中去，加大對員工的教育培訓力度，特別是加大法律知識的教育培訓力度，使員工學法、知法、守法，增強遵章守規意識，實現依法合規經營，弱化「道德風險」，防範經濟案件的發生。因此,不僅要抓好崗前培訓,而且更要抓好在崗人員的繼續教育。培訓,也不能片面地理解為學歷教育「拿本本」,重點應加強法律法規及具體操作規程的培訓和學習。對基層一線的信貸從業人員,以實際操作技能的培訓為主,教他們具體怎麼辦,包括:調查報告怎麼寫、項目貸款合不合格的標准及條件是什麼、如何評定企業的信用等級、貸後檢查的內容以及風險評估等。

（二）規范信貸操作流程

規范的信貸業務操作制度一般包括貸前調查、貸款審批和貸後管理三個部分。在發放貸款時，要嚴格執行《擔保法》、《貸款通則》、《物權法》等法律法規，堅持貸款的「三查」制度，保證信貸業務高速度、高效益、高質量發展。貸前調查突出一個「准」字，信貸員對借款人的資信、貸款項目、抵押物的合法性、有效性等做全面調查，嚴格審查擔保人、擔保公司的擔保資格和抵押物的變現能力，做到情況真實，數字准確，責任明確，從源頭上防範貸款風險；貸中審查突出一個「穩」字，貸款審批要嚴格按照審貸分離的原則，經貸審會研究後發放，貸審會要充分發揮審貸職責，每個成員都要實事求是地發表貸與不貸地意見，決不能只看領導的眼色，違心地發表意見，對貸款發放不符合規定要求或手續不全的堅決拒批，堅決杜絕人情放款和行政意見放款；貸後檢查突出一個「狠」字，要強化貸後管理，貸款發放後，信貸員要勤跟蹤監督，發現風險苗頭立即強制收回貸款。同時要大力開展陽光信貸工程，發放貸款陽光操作，逐筆公示，堅決杜絕一個人說了算。

（三）建立科學快速的信貸風險識別預警機制

建立科學的信貸風險預警體系,有助於改變傳統管理模式下風險判斷表面化和風險反應滯後的狀況,加強信貸風險搜索的系統性和准確性,提高信貸風險分析的技術含量。一是要拓寬信息來源的渠道，改變單一依靠貸款企業報送報表獲取信息的做法，廣泛收集有關行及相關企業的企業法人代表個人資料，企業的信用狀況及有無違約記錄，企業的償債能力、成長能力、盈利能力，生產經營狀況、資金營運狀況、企業財務管理狀況及有無違紀記錄，企業經營水平及市場發展前景等資料，並及時進行分析和評價，從而獲取足夠的信息，才能對企業實行有效監測，防範信貸風險。二是發揮信用社同業工會的作用，及時互通信息，共同防範企業利用信用社之間的競爭，採取欺騙的行為。三是加強與財政、審計、稅務等政府職能部門的聯系，及時了解和掌握政府職能部門對企業（或企業法人代表）監督檢查中的信息和資料，再將資料進行分析和判斷，及時發現有可能要出現的風險，並提出防範措施，做好防範工作。

（四） 開展科學的貸款組合管理

投資多樣化和分散化可以減少各種貸款的相關性,使風險貸款組合的總風險最小。最常用的方式是放款數量分散化和授信對象多樣化,即農信社應盡量避免大額貸款,增加小額貸款,從而把貸款給更多的人。依據概率分析的結果,分散貸款的平均值越接近平均值,風險的可能性越小。

㈢ 信貸風險的風險概述

信貸風險的類型可以從總體上劃分為市場性風險和非市場性風險兩類。市場性風險主要來自企業（借款人）的生產和銷售風險（即借款人在商品的生產和銷售過程中，由市場條件和生產技術等因素變動而引起的風險；非市場風險主要指自然和社會風險。自然風險是指由於自然因素使借款人蒙受經濟損失無法償還信貸本息的風險；社會風險是指由於個人或團體在社會上的行為引起的風險。
商業銀行信貸風險的防範，主要是不良信貸的防範。工商銀行的信貸手冊里有一段名言：「我們收取的利息再高，也難以彌補信貸本金的損失！ 」中國2002年全面實行信貸五級分類制度，該制度按信貸的風險程度，將銀行信貸資產分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失。不良信貸主要指次級、可疑和損失類信貸。銀行信貸風險是指由於各種不確定性因素的影響，在銀行的經營與管理過程中，實際收益結果與預期收益目標發生背離，有遭受資產損失的可能性。信貸風險是指借款企業因各種原因不能按時歸還信貸本息而使銀行資金遭受損失的可能性。銀行信貸業務中佔比重大的是信貸業務，信貸具有風險較高、收益突出的特點，對整個銀行的經營舉足輕重。因此，研究信貸風險意義重大。一般來說商業銀行信貸風險具有以下特徵：
（一）客觀性
只要有信貸活動存在，信貸風險就不以人的意志為轉移而客觀存在，確切地說，無風險的信貸活動在現實的銀行業務工作中根本不存在。
（二）隱蔽性
信貸本身的不確定性損失很可能因信用特點而一直為其表象所掩蓋。
（三）擴散性。
信貸風險發生所造成銀行資金的損失，不僅影響銀行自身的生存和發展，更多是引起關聯的鏈式反映。
（四）可控性
指銀行依照一定的方法，制度可以對風險進行事前識別、預測，事中防範和事後化解。
商業銀行信貸的主要風險及對策
一、操作風險
1）操作風險的概念：入市承諾的兌現使得中國金融市場的對外開放度不斷提高，本土商業銀行面臨更加激烈的競爭，這對商業銀行的風險管理提出了更高的要求但基於本土商業銀行產權缺位、內部控制機制缺乏，流程設計失當等因素所造成的操作風險日益凸顯。
根據巴塞爾委員會在協議第段所給的定義，操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。
操作風險依據風險成因又可細分為兩類一類是操作失敗或失誤風險，包括人員風險、流程風險和技術風險等，另一類是操作策略風險，指在應對外部事件或外部環境時，如政治、稅收、監管、政府、社會、市場競爭等，由於採取了不適當的策略而導致損失的風險。前者主要與內部控制效率或管理質量有關，又稱為內部風險後者主要與外部事件有關，又稱為外部事件或外部依存風險。
2）操作風險管理對策及建議
解決操作風險的方法，根據新協議，主要有基本指針、標准法和內部模型法三種，核心是根據不同的風險權重配置資本。但對中國商業銀行來說，由於個人住房信貸操作風險數據收集困難和業務開展時間尚短，基本上無法採用統計法和信息模擬，操作風險的不可預測性在中國尤為突出，因此比較現實的做法是把防範操作風險的重點放在以下四個方面：
一強化流程的管理
1對現有流程進行檢查和梳理，杜絕可能存在的漏洞。中國各商業銀行雖然都設有法規部門和風險管理部門，但沒有具體的操作風險管理部門，更談不上個人住房信貸的操作風險管理部門。在借款合同、借款流程上存在較多的漏洞，如果不及早進行糾正，將嚴重影響到業務的發展。
2對新開發的產品進行認真的分析和市場調研，避免盲目投入、無效投入和高風險投入。個人住房信貸業務的產品更新逐漸加快，各行為了搶占市場份額，在還款方式、擔保方式、辦理方式等很多方面進行了大量創新，但這些創新是否經過了充分的市場調研和嚴格的操作風險審查,值得懷疑。據了解，中國的商業銀行在推出一個新的個人住房信貸產品前，很少進行精確的數據分析和預測，住往根據經驗和領導的主觀判斷，這既是由於資料庫尚未建立，也因為中國商業銀行對市場調研的不重視。應急手段的建立和完善。對檢查出來的漏洞和風險，應通過合理的手段進行規避和改正，盡量避免採用過急的手段和霸王條款進行處理。中國商業銀行在這點上做得還不夠，尤其是對提前還款的處理，銀行在理解到提前還款可能造成的損失後，採用立即加收違約金和限制提前還款的措施，因在借款合同中並無相應規定，造成了社會的強烈反響。
二規范嚴格制訂業務手冊
針對個人住房信貸的操作人員，應該有詳細的管理手冊。部分商業銀行有了類似的管理辦法、操作規范和實施細則，但還遠遠不夠。一本內容齊備的業務手冊是基層人員進行規范操作的必要條件。相當多的情況下，操作風險來源於操作人員對業務的不熟悉。這樣的操作手冊必須盡可能詳細，對每一個可能發生的具體情況進行合理的解釋和處理手冊的制定應特別注重對操作風險易發環節的設計與處理。
三資料庫的建立、管理和維護
部分商業銀行對資料庫的建立、管理和維護已經引起重視，並開始建立自己的個人住房信貸資料庫。需要指出的是，中國商業銀行還沒有認識到一個好的資料庫對業務發展的良好推動作用和在操作風險防範中能起到的指導作用。個人住房信貸的資料庫，並不僅僅是
個人信息的資料庫，它還應當包括提前還款、違約風險、操作風險等多方面的數據信息。沒有這些全面的數據信息，就無法通過數學模型對個人，住房信貸面臨的風險進行全面的分析和了解，也無法制訂出最終行之有效的政策。前危害很大的假按揭一個好的操作風險防範手段，是建立防範假按揭發生的資料庫，收集大量的案例進行統計分析，提取出高度相關的因素，方便在具體操作中對假按揭進行防範。但遺憾的是，雖然中國商業銀行遭遇到大量的假按揭，但類似的資料庫卻從來沒有建立過,直到現在，防範假按揭風險的唯一手段，也僅是通過信貸人員對開發商的靜態報表和項目情況的經驗判斷。
四加強人員管理，優化風險管理崗位設里
個人住房信貸業務的操作人員同公司業務的信貸人員有明顯的不同，他們既負責對項目的調查、審批，又負責對借款個人的調查、審批和手續辦理，也可能僅僅負責兩者中的一塊。所以，對操作人員的管理，是防範操作風險中最重要也是難度最大的一環。經驗數據表明，一旦有銀行內部職工的參與，操作風險將帶來巨大的經濟損失。沒有優良的人才配備和科學的激勵機制，再完美的管理框架也是無法運作的。從市場發展的要求來看，商業銀行的發展是在風險與機會中不斷謀求平衡的過程。因此，在風險管理體系內建立「 風險經理制」，其職能宜確定為以效益為中心，以風險控制和防範為責任，在信貸審查、檢查和不良信貸的管理中將風險控制在更低點。
二、擔保風險
1）擔保風險
信貸擔保只是發放信貸的必要條件而不是發放信貸的充分條件。商業銀行對信貸擔保還存在一種錯誤認識，即過於看重信貸擔保的作用，認為只要有信貸擔保就可以發放信貸。信貸擔保只是分散了信貸風險，提供了一種補償功能，但它不能改變借款人的信用狀況，也不能保證足額償還信貸，因此不能從根本上消除信貸風險。缺乏判斷抵押品評估機構評估資格和識別評估結論准確與否的標准。對於是由銀行還是由借款人聘用評估機構、聘用具有什麼資格的評估機構、如何考核評估機構的資信狀況、如何判定評估機構的評估結論是否准確等沒有明確要求。實際情況是評估機構基本上是由借款人聘用，支付評估費用，受聘的評估機構往往考慮借款人的要求，高估抵押物價值，銀行只要看到評估機構的評估報告後就予以認可，造成大多抵押物價值高估，銀行處置抵押物時，要麼抵押物有價無市，要麼清算價值大大低於賬面價值。另外也沒有判斷抵押物變現能力的標准。造成實際工作中無法判斷抵押物是否為市場所接受，接受程度如何。
2）擔保風險管理對策及建議
1）銀行必須健全保證人擔保制度，加強對保證人的風險審查，對其償債能力進行深入分析：一是從單個保證人出發，考核該保證人的保證能力，其財務狀況是否能夠承擔對外保證的數量，對外提供保證總額與其有形凈資產是否在合理的比例關系之內；二是從風險控制角度，把相互保證的保證人視作一組借款人，審查其信用集中情況，防範由於保證不充分而導致的風險過度集中；三是設定授信企業的擔保額度，嚴格限制超額企業的信貸准入。加強對保證人財務實力的分析。在分析保證人的財務實力時，首先要分析掌握保證人的財務狀況、現金流量、信用評級和或有負債的信息。其次，要通過對這些信息的分析，判斷保證人是否有履行其義務的能力，分析重點：一是保證人的或有負債情況，特別是保證人所提供的數量和金額；二是對外提供保證總額與保證人的有形凈資產是否在合理的比例關系之內。
2）加強對抵押物、質押物的分析。要按照Mark to Market的原則評估抵押物、質押物。對於抵押物，要考慮抵押物的可變現性和未來的清算價值；對於股票、股份和收費權來說，要考慮公司狀況和市場變化的影響，股票未來的價格變化，也要考慮學校、高速公路收費權的不確定性，以切實保護銀行的債權。
3）銀行應對評估機構和評估人員的資格和聲譽進行調查，內容包括：評估機構與借款人是否存在資金或其他利益關系；評估機構與借款人或與銀行內部人員之間的關系；評估機構使用的評估方法是否適用於評估項目，評估機構以往的評估結論是否符合實際情況等。
4）規范信用擔保機構。一是對於擔保公司要視同信貸客戶管理，經過統一授信確定其擔保額度。同時，在授信時，探索建立符合擔保公司經營管理實際的評信授信體系。二是認真審查擔保公司披露的擔保額度是否全面，擔保額度是否超過擔保公司注冊資本的一定倍數，風險補償機制是否健全。三是注意防範借款人與擔保公司聯合欺詐銀行產生的風險，考察擔保機構所設定的反擔保措施是否完備。對於擔保機構所出具的受擔保企業的評估報告，銀行還需派人對借款企業進行調查等。 1）道德風險的概念
道德風險是委託人與代理人簽約後，在履行過程中由於信息不對稱導致具有信息優勢的一方有可能為實現其自身利益最大化，採取不利於他人的行動，侵佔他人的利益，從而造成他人損失的可能性。商業銀行在經營管理過程中，存在著多層次和多方面的委託代理關系，因此由於信息不對稱所導致的道德風險在商業銀行的經營過程中也就不可避免地產生和客觀存在。中國商業銀行的主要利潤來源仍然是信貸業務，信貸業務的道德風險問題也成為商業銀行風險防範的研究重點。
2）中國國有商業銀行信貸過程中道德風險層次及其表現形式
根據商業銀行信貸業務的管理體制和操作流程，道德風險主要存在於以下三個層次，並具體表現為：
商業銀行信貸業務的決策層的道德風險：商業銀行信貸的決策層主要是各級行的領導和信貸審批人員。在中國商業銀行的產權體制下，進行信貸決策的個人大多不擁有與其職權相適應的產權，事實上並無足夠的經濟能力對決策結果負責，或者只負有微不足道的責任，而且在中國商業銀行內部管理機制下，決策人員對信貸所創造的風險和收益所承擔的責權利也是不對等的，這是決策層存在道德風險的根本原因,具體表現在決策行為的非市場化，對高級管理層的約束力軟化，對違規行為反應遲鈍等等。
商業銀行管理層的道德風險：商業銀行的管理層主要指各級管理行的信貸業務管理人員。決策層的道德風險增加了管理層的道德風險，如表達意見不是從實際出發而是「迎合上意」，利益目標短期化，在決策層對管理層的約束力軟化的情況下，不同形式的越權經營，對下級違規行為反應麻木甚至默許，賬外經營，操縱會計報表，人為調整統計數據，報喜不報憂等等。
商業銀行經營層的道德風險：商業銀行的經營層是指信貸業務的直接經辦人員。他們是信息的收集者，是微觀信息量最豐富的層次，由於其獲取的微觀信息量最大，當管理層的監督不到位時，成為商業銀行內部道德風險發生頻率最高的層次。如工作人員利用制度漏洞，高素質人員利用電腦作案，信貸及不良資產管理人員刪除不利信息或提供不實信息誤導管理層等等。
3）中國商業銀行信貸業務中產生道德風險行為的防範對策
由於中國商業銀行信貸業務中產生道德風險問題的原因復雜，影響因素較多，因此，要有效防範道德風險就必須內外部、制度和人及產生道德風險的各層次進行綜合防範。
首先，建立產權明晰、權責明確、政企分開、管理科學的現代企業制度。應該說國內商業銀行在建立現代企業制度，完善法人治理結構方面已經有了長足的進步，但是作為中國商業銀行主體的國有商業銀行仍然沒有完全擺脫政企不分的局面，中小股份制商業銀行的股東作用仍然有限，產權不清、內部人控制等問題難以有效解決，股東大會及商業銀行內部監督系統還無法實現對決策層和高級管理層的有效制約。必須真正建立起商業銀行決策層以其自身權益對銀行的經營效果負責，經營者直接承受經營失敗的經濟責任的管理體制，對商業銀行信貸業務中的道德風險控制才可能達到令人滿意的效果。
其次，進一步完善商業銀行內部控制體系，將中國商業銀行部門分散管理的風險管理方式變為流程管理和系統管理。根據商業銀行的日常經營管理行為將風險控制分為業務流程的風險控制與管理流程的風險控制進行分別的研究與設計。要在既定的組織結構下，加強各部門內的計劃、組織、協調和控制,有效控制各項管理工作及工作流程中的風險，從而充分發揮內部控制體系在道德風險防範中的作用。
第三，建立充分的信息披露制度，加強外部監督，可有效地降低商業銀行內部道德風險。充分發揮銀監會及銀行同業公會的作用，如建立金融從業人員信息庫，對不適合擔任商業銀行高級管理職務的人員信息予以充分披露，提高商業銀行獲取人力資源信息的能力；要求各商業銀行提高對違規經營責任人員處罰的透明度等等。同時也要明確監管部門的責任，建立責任追究制度，確保外部監督的及時有效。從而促使商業銀行在進行高級管理人員任用時不僅僅限於銀行監管部門的資格審查，而且從自身的風險控制角度自覺加強人事任用的審慎性，降低商業銀行信貸過程中管理層的道德風險。
第四，以法約束，加大對信貸人員從事道德風險行為的懲罰力度。
制訂嚴格執行剛性的法律制度對防範銀行信貸人員的道德風險具有重要的作用，如根據香港《防止賄賂條例》第九條（香港法例第201 章） 規定，銀行信貸業務人員為本人或親屬接受客戶的任何有價值的東西如金錢、禮物、職位、服務、優待等利益，從而在處理信貸業務中給予優待，即為違法，其最高刑罰是入獄7 年及罰款港幣50 萬元，同時將招致最高7 年的禁止擔任任何法團或公共機構管理人員職位或在任何專業中執業的處罰。通過嚴厲的刑罰，發揮了其在維護金融秩序中的巨大威懾作用，遏制了信貸業務人員的貪欲，使信貸業務人員不以身試法，防止了信貸業務中的道德風險行為。
第五，塑造誠信企業文化，建立廉潔高效的信貸人員隊伍。
企業文化是決定企業運作的核心模式和信念。健全的道德文化，是各級員工處理日常事務的決策基礎。如果各級信貸業務人員都能自發地維持高的道德標准，則銀行無須擔心違法活動的發生。通過建立誠信企業文化，加強對信貸人員的誠信管理。要經常留意各級信貸人員的行為，及早發現問題；要通過不同的人與客戶進行聯絡，防止其對信貸人員進行腐蝕；要通過內部投訴機制，舉報各種舞弊行為；要針對員工的具體情況,安排周密的培訓計劃，如經常開展案例分析，以案說法等防範教育，使信貸從業人員認識到風險，加深其對法律、監管規定、道德標準的認識，提高其對道德兩難問題的警覺性及處理有關問題的技巧。

㈣ 如何做好銀行業合規風險防範工作

進一步加強農合機構合規風險管理的舉措： （一）以隊伍建設為核心，強化人本管理。人本管理是農信社各項管理的核心，也是決定合規風險管理的重中之重。只有抓住這個核心管理，以人力資源管理為主線，就能防範控制合規風險，才能實現農信社發展既定目標。一是強化合規意識。通過加強學習教育，樹立「全員主動合規、合規創造價值」等理念，推行誠信與正直的職業操守和價值觀念，提高全員合規意識，使全體員工對「合規」、「合規風險」、「合規風險管理機制」等基本概念有清晰准確的理解，形成正確的認識，了解自己在操作中的職責邊界和風險點，從而在行動上杜絕違規和背離企業文化的行為，使合規真正成為各級、各崗位員工的行為准則和自覺行動，從「要我合規」轉變為「我要合規」。二是強化業務培訓。要不斷加強對員工的培訓工作，不斷提高員工的專業水平和業務技能。在培訓內容上，要涉及信貸、風險管理、財務會計、反假幣、反洗錢等全面的業務內容。特別是要對新的經濟金融形勢以及業務中新的風險點進行強調。在培訓方式上，要採取專家授課、現場觀摩、溝通交流等多種方式，增強員工的接受度，提高理解水平。三是強化約束機制。對涉及人事、財務、信貸等方面建立有效的防範、制約和監督的約束機制。從上到下實行一級負責一級的連帶的風險約束，對經營活動中好與壞實行獎勵和懲罰相結合的管理體系。 （二）以體系建設為基礎，編織合規網路。雖然農信社成立了合規部門、合規崗位或者合規管理委員會，但是在實際工作中還存在職責不清、溝通不暢的問題。因此，要保證合規管理的獨立性，並明確合規部門職責與其他部門職責的關系。一是明確合規部門與業務部門的關系。合規部門與業務部門之間要分工與密切配合，業務部門要對合規部門主動提供業務經營情況、工作開展情況以及合規風險信息資源；合規部門要為業務部門提供業務與產品創新的合規咨詢、建議、評估和支持。二是明確合規部門與稽核部門的關系。在工作中，兩個部門應該互相支持與信息共享。合規部門為稽核部門提供方向，位於事前或事中監測風險；稽核部門的檢查結果則是合規部門識別和收集合規風險信息的重要來源和依據，位於事後識別控制風險，應保持良好的溝通。三是確定合規部門與風險管理部門的關系。合規部門更側重於對合規風險的識別、計量、監測與控制，協助高級管理層有效管理合規風險。而風險管理部則側重於對貸款、流動性風險等進行監測並防範。 （三）以制度建設為根基，完善規章制度。規章制度是規范各類經營活動和行為的基本要求，是內控體系建設的關鍵環節。農信社應根據自身發展要求盡快制定合規政策、合規手冊或合規標准，特別是針對每一合規風險點的風險防範要求，進一步健全完善規章制度，保證合規經營。一是加快規章制度的完善。在清理檢查原來各項規章制度的基礎上，按照最新法律、法規、監管規定、規則精神，開展對規章制度的後評價，對有些制度該修訂的及時修訂，該完善的及時完善，該廢除的及時廢除，該新制定的及時制定。二是確定風險全覆蓋。加強對合規風險點的排查，確保規章制度覆蓋所有風險點。將授信管理、內控操作環節、案件高發部位作為合規風險排查重點，認真開展合規風險點排查工作，並在修訂制度時補充完善對合規風險點的控制措施。三是加強合規績效考核。要樹立科學的發展觀和正確的業績觀，正確處理好業務拓展與合規管理的關系，正確引導基層信用社在合規經營的基礎上提高經營效益。績效考核要充分體現倡導合規和懲處違規的價值觀念，打擊歪風邪氣，樹立正氣，加強合規管理，嚴防違規風險。要構造以績效激勵為主體，能力激勵、行為激勵為輔助的薪酬激勵機制。 （四）以風險防範為前提，確保全面介入。一是加強存款風險管理。要加強儲蓄政策宣傳力度，大力培植儲源，增強為民服務的新觀念，疏通結算渠道，為農民提供高效、快捷、優質的服務，從而合規地擴大農信社的資金來源。二是加強信貸風險管理。嚴格按照《擔保法》、《貸款通則》和銀監會先後發布「三個辦法一個指引」的要求，依法合規辦理抵押擔保手續和按規定程序辦理借款，嚴格執行貸款「三查」制度。合規部門要對貸款操作的合規性、手續的合法性、風險程序預測的准確性、獎金運用的合理性、信貸資產的安全性、流動性、效益性等進行全面監督，最大限度地防範信貸風險。三是加強財務風險管理。要求會計人員進行帳務處理完全按會計制度的要求規范操作，堅決授權分責原則，即對會計帳務處理實行分級授權制，任何不得超越許可權或范圍，堅決杜絕亂用會計科目，亂設帳外帳，虛增虛減利潤和體現領導意志的違規行為。四是加強中間業務風險管理。積極開展代理保險和代發代收業務，發展貼現業務，積極穩妥的購入國債和企業債券業務，發展銀行之間貨幣融資業務，努力拓寬業務的新渠道，提高農信社風險防範的能力。五是加強不良風險管理。把加大資產存量清收力度作為重點，加強組織協調力量，清收過多次及老大難的貸款，減少資金佔用，增加信貸資金來源；六是加強電子網路風險管理。計算機網路要通過通訊線路，防止線路和交換系統互連的網路竅官，防止病毒及信息干擾和修改數據，以便竊取資金，確保中心機正常運轉。同時，對操作人員實行分級管理和監控，嚴格安全保密制度和約束機制，並加大監督稽核檢查力度，最大限度減少不安全和風險因素，為電子化和計算機網路的正常運行提供保障。 （五）以文化打造為重點，形成合規氛圍。合規只有全員參與，自上而下都深刻認識並樹立「合規從我做起、從現在做起」的意識，才能形成機構內部誠信守則的合規氛圍。一是確定合規基調。農信社上至理事長、下至普通員工都要自覺合規。農信社理事會、高級管理層作為合規文化的倡導者、決策者、推動者，應首先確定合規基調，並從自我做起，始終做到自警、自醒、自律，帶頭增強遵法守紀意識和依法合規經營的自覺性，不折不扣地做合規文化的實踐者，以此帶動和促進系統合規文化建設。二是倡導合規理念，培育合規文化。合規文化是合規理念得到全面貫徹並長期沉澱形成的。只有積極倡導「合規人人有責、合規創造價值」的合規理念，全面推行誠信與正直的職業操守和價值觀念，形成人人合規、主動合規的濃厚氛圍，才能形成員工一致的價值觀念，逐步升華為農信社的企業文化，進而為農信社的持續發展提供內在動力。要在員工中廣泛開展「合規創造價值」的大討論，提高員工的廣泛參與性，以共同的合規理念將員工緊緊地團結起來，以先進的合規文化熏陶、引導員工將合規化為自覺行動，貫徹落實到每項工作中。

㈤ 如何培訓銀行員工的《信貸業務中的法律風險防範》

培訓大綱一、員工和銀行是什麼關系？1、是矛盾統一體2、是合作關系3、是客戶關系4、是結果關系二、職場成功是所有銀行員工的共同夢想三、成功是能力和機會的函數1、能力來自何處？（1）能力=f（天賦+知識+經驗）（2）只有工作才能提高自己的能力。（3）能力來自於責任2、機會來自何處？（1）機會只眷顧有能力的人。（2）成功的秘密在於：當機遇來臨的時候，你已經做好了把握它的准備。故要有能力。（3）案例：日升昌員工的成功之道（4）機會也來自於責任3、結論：成功是責任的函數四、什麼是責任？1、責任就是不為失敗找借口、只為成功想法2、責任就是是比上司期待的做得更好第二講職業意識和行為習慣一、銀行員工職業素養的構成1、知識（1）產品知識（2）金融知識（3）經濟知識（4）管理知識（5）數學知識（6）心理學知識（7）成本管理知識（8）5S管理知識2、技能（1）現場管理能力（2）作業管理能力（3）溝通能力（4）組織協調能力（5）分析與解決問題能力（6）指導下屬能力（7）操作技能3、修養（1）責任感：勇於承擔責任並對所做的結果負責（2）求實性：對問題能究其事實而不是膚淺帶過（3）影響力：積極、正向、樂觀，充滿熱誠（4）持好性：不斷的改善以使結果更好二、銀行員工必備的職業意識1、危機意識（1）認為自己沒有危機，這才是真正的危機（2）銀行員工的危機是什麼？2、學習意識（1）學習意識的重要性（2）如何學習？（3）如何提高學習力？3、質量意識（1）什麼是質量意識？（2）如何樹立質量意識？A、建立標准B、第一次就把事情做對C、把下一個工序看作是顧客D、質量要符合顧客的需求4、成本意識如何做才有利潤？5、效率意識善用工具6、目標意識（1）導入案例（2）目標管理法在日常工作中的的應用：剝洋蔥圖（3）把任務轉化成目標是下級的天職（4）把任務轉化成目標的具體方法（5）案例：如何實現金融產品的顧問式銷售目標？7、計劃意識：（1）計劃是有效工作的保證（2）計劃的三個要點（3）制定計劃必須解決的6個問題（4）案例：商業銀行的客戶開發流程計劃8、溝通意識（1）溝通的好處（2）溝通的四大原則（3）溝通中的三個合理定位（4）如何與上司溝通與上級溝通的8要則養成「8讓」習慣（5）如何與同事溝通9、績效改進的意識（1）影響績效的因素（2）改善個人績效的三個關鍵環節（3）解決問題的步法（4）PDCA（5）績效改進方案的重點（6）案例：如何找出績效不彰的原因並改善之？（7）績效改進需要用到的知識和分析工具（8）案例：績效改進方案的制定10、全局意識

㈥ 銀行客戶經理如何防控貸款風險

增強客戶經理風險防範能力的途徑

（一）強化內控機制建設
從體制上，商業銀行要建立收益與風險相匹配的自我約束機制，進一步完善信貸風險管理制
度設計，規范授信業務流程，防範控制環節風險。從客戶經理層面，要嚴格落實授信業務規范，
認真執行貸前調查、貸時審查、貸後檢查各環節的工作標准和操作要求。貸前調查應當做到實地
查看，如實報告授信調查掌握的情況，不迴避風險點，不因任何人的主觀意志而改變調查結論，
客戶經理要為貸前調查的真實性負責任；貸時審查應當做到獨立審貸，客觀公正，充分、准確地
揭示業務風險，提出降低風險的對策；貸後檢查應當做到實地查看，如實記錄，及時將檢查中發
現的問題報告有關人員，不隱瞞或掩飾問題。

（二）加大商業銀行內部稽核力度

開展內部稽核是對商業銀行業務經營實施監督、評價的有效環節和最後防線。商業銀行應對
風險集中的授信業務開展具有獨立性、權威性的內部稽核，加大稽核頻率與稽核深度。通過對貸
款的行業投向、貸款結構、客戶結構的檢查，分析揭示授信業務的系統性風險；通過對貸款質量
與貸款風險分類真實性檢查，分析揭示潛在風險；通過對貸款授信流程檢查，分析揭示操作性風
險。將授信風險控制在較小程度，獲取化解風險的最佳時機，並以此促進客戶經理增強識別風險
的能力，和自覺執行業務規范的意識。

（三）著力培育信貸風險文化

引導客戶經理樹立自我約束的職業理念，建立上下連通、左右貫穿的風險管理文化，使風險
管理意識成為每個部門、每一級機構、每一層員工自覺的行為。
2004年，我國銀監會頒布了《商業銀行授信工作盡職指引》，首次對商業銀行徵信、授信和授信盡職調查提出了詳盡的盡職要求和評價標准。引入獨立評估機制，對商業銀行道德風險形成過程進行動態、全程、全面的評價和
考核，是防範道德風險較完備的操作手冊。是客戶經理需要認真遵守的職業准則。客戶經理要在技能培訓和業務操作實踐中不斷深化風險意識，強化職業操守，切實維護商業銀行信貸資產安全、高效運行。

㈦ 小額貸款公司如何做好風險控制

1. 強化信貸風險管理意識.一般小額貸款公司借款流程是自上而下，先取得上級借款意向，再向下逐級辦理。這樣致使許多基層人員養成上級有貸款意向，遵照便利的習慣，這種逆程序操作會使一部分信貸管理人員單薄風險意識。更嚴重會出現虛假、謊報、瞞報第一手資料等虛假行為。所以小額貸款公司需完善信貸人員的金融制度學習、崗位技能培訓和素質、道德修養。並且制定考核懲罰機制，不斷提高管理水平，從而有效防範和化解信貸風險。

2. 加強內部風險控制力度.目前小額貸款公司還存在貨款不管不嚴、內控制度乏力等管理風險。貸前調查不夠深入，對借款人資料分析不準，重視不夠，只注重片面的第一手資料分析。另一方面，在對借款人的經營、資金使用情況不了解的情況下，就進行大額貸款發放。最後小額貸款公司內部審查人員缺乏獨立性和權威性，各崗位之間缺乏有效的監管和制約，致使風險不能得到及時的發現和預防。

3. 小額貸款公司應該加強信貸管理、規范信貸業務操作流程，組織建立客戶信用檔案制度，加強跟蹤監管力度。

4. 提高風險識別預測水平，完善信貸風險預測機制.目前部分評估受利益驅使，在對客戶進行資產評估時，未按其市場實際價值評估，而是根據客戶的要求進行評估，導致評估嚴重實時，最後造成嚴重的損失。所以小貸公司在對貸款的各種風險因素進行識別和測定時，必須要用定性和定量的分析方法，採取針對性的評估提供依據。另外小貸公司還要對政策風險進行明確的分析，是最後評估結果能真實反映信貸風險的狀況和成因

㈧ 如何做好大額貸款風險防控

一、信貸風險管理存在的問題：

1.風險管理意識淡薄

貸款發放未嚴格執行信貸發放操作程序，貸款發放把關不嚴。一般借款自上而下，先取得上級貸款意向，再向下逐級辦理，致使基層信用社信貸人員錯誤認為既然上級已經有貸款意向，我們遵照辦理。這種逆程序操作使相當一部分信貸管理人員淡薄了風險意識，甚至會出現第一手調查材料就存在虛假、謊報、瞞報等不真實反映的瑕疵行為。

2.擔保抵押流於形式

當前農村信用社除發放小額農戶信用貸款外，一般為防範信貸風險，採用擔保和抵押貸款。但在實際操作中，存在以下問題：一是對抵押物的價值評估偏高或對有權部門評估的權利價值認可比例過高。目前部份評估公司由於受利益趨勢，在對客戶資產評估時，未按其市場實際價值評估，而是根據客戶的要求進行評估，評估價嚴重失實。在借款人第一還款來源不夠處置抵押物時，其變現價值不足抵償貸款本息，有的甚至還要付出昂貴的資產保全和執行費用;

3.貸款管理不嚴、內控制度乏力

一是貸前調查不夠深入，對借款人第一還款來源分析不準，重視不夠，只片面注重第二還款來源(即借款抵押物的變現處理)。二是疏於貸後管理，重放輕收輕管理思想嚴重。農村信用社由於貸款筆數多，金額少，信貸員未實行客戶經理制，有些大額貸款發放後根本無人問津，對借款人的經營、資金使用情況不了解，一旦貸款形成風險，不能得到及時發現和預防。三是信用社各崗位之間缺乏有效的監督和制約，比如審查人員在行使審查職權上就缺乏獨立性、權威性。

4.不良資產的處置滯後，貸款責任追究不力

對已經形成的不良資產由於平時預警信息掌握不及時不全面，待處理時比較棘手，收貸費用成本過高，盡管資產保全部門通過多渠道努力盤活清收，由於農村資產流通性差，執行困難，結果多是本息難以清償。由於對不良資產形成的原因未進行責任劃分和認定，致使對違規責任人的責任追究未嚴格執行處罰處理，有的只是簡單的經濟處罰，未採取行政或法律手段進行治理，有的根本沒有實行責任追究，致使責任不清，加之信貸管理人員調動頻繁，接任者不理舊帳，責任追究形同虛設。

二、信貸風險防範的建議：

1.強化信貸風險管理理念

信貸風險管理應堅持以人為本，信貸人員在貸款業務操作過程中必須堅持原則，每個季度定期組織各種信貸培訓提高信貸人員業務素質和道德修養，深入開展職業道德教育和金融法規制度的學習、崗位技能訓練和業務學習。信用社貸款新老業務規制的建立和完善是一個漸進的過程，素質良好的信貸人員可以彌補管理制度的不足。健全自我約束機制，制定嚴格的科學風險管理制度，建立和完善內部風險防範體系，及時掌握信貸風險狀況。要制定信貸業務培訓計劃和考核獎懲措施，把學習業務知識和技能的要求變為員工的自覺行動，不斷提高經營管理水平，從而有效防範和化解信貸風險。

2.堅持市場定位、立足服務「三農」

農村信用社在信貸投向上要始終堅持以「三農」為主，為適應社會主義新農村建設需要更新思想觀念，創新支農服務水平，佔領和鞏固農村陣地。在繼續支持小額農戶貸款的同時，加大對個私大戶、專業大戶等龍頭企業加大信貸支持力度扶大，扶強。龍頭企業一頭連著千萬家、一頭連著廣闊的市場，是農業產業化鏈條中非常重要的關鍵環節，更是農信社貸款收入的「主陣地」。做好這一塊工作，對農信社今後發展、增強自身的市場競爭能力、提高內在的抗風險能力都有戰略性的意義。

3.加強信貸管理、規范信貸業務操作流程

一是全面實行信貸項目責任制辦法，分信貸經營主責任人和信貸經營崗位責任人對每筆貸款的發放及收回整個環節進行責任劃分，該責任不受本人調離崗位的影響，為終身責任制，如果形成信貸風險按此責任劃分後實行責任追究。根據審貸分離的原則，對貸款運作的不同環節，將貸前調查、貸時審查、貸後檢查等職能分解為貸款調查崗、貸款審查崗、貸款審批崗、貸款監督崗、貸款檢查崗。根據崗位的職責與權利，合理確定每個崗位應當承擔的責任，對崗位不健全的貸款決策行為，由合並崗位承擔，造成損失的，可由信用社主任、貸款責任人、信貸員、審查員共同賠償損失。對委派審查員的信貸管理工作進行量化考核。認真執行委派審查員信貸監督管理制度，切實提高委派審查員素質，量化考核委派審查員的信貸管理工作。包括貸款戶必要的資料審查與監督，貸款方式、期限和利率的審查與監督，貸款程序的審查監督，貸款責任落實的審查監督，信貸檔案資料的歸檔保管。

4.建立農戶信用檔案制度，加強跟蹤監管

針對農信社所轄范圍面廣人雜，對貸款戶信息資料不全的缺陷，組織力量對轄區內村集體經濟狀況、村民家庭收入和信用度等進行深入調查摸底建檔。在此基礎上，制定一個循序漸進、便於操作的信貸收放的方案。同時，為有效地化解貸款風險，搞好跟蹤監督是保證信貸資金及時合理運用的重要步驟。在內容上，應跟蹤監管信貸資金的使用流向情況，主動掌握客戶資金和生產經營狀況，深入到客戶中去了解信貸資金的使用效益，合理地分析其還款能力，並逐步實現由經濟手段為主到以法制手段為主的轉變。

5.真實反映貸款佔用形態，提高風險識別預測水平，完善信貸風險預警機制

一是繼續完善貸款五級分類制度，對政策風險進行明確的區分，使分類結果能夠真實反映信貸風險的狀況和成因，為採取針對性的管理措施提供依據。二是運用定性和定量的分析方法，對貸款的各種風險因素、風險性質及風險程度進行識別和測定，它是貸前調查、審查的重要內容。風險預測結果是貸款是否發放、貸款期限確定、發放額度控制、貸款方式選擇的基本依據

6.加大對不良信貸資產的處置和責任追究力

對已經出現預警信號形成的不良信貸資產基本情況移交資產保全部門，資產保全部門按借款合同要及時進行資產保全或法律訴訟程序依法收貸。風險管理部門要按照信貸業務操作流程中各崗位的工作職責分清責任，對屬於市場風險或違規操作進行定性，確定信貸主經營責任人與信貸崗位管理責任人的責任劃分，再按照相關規定對責任人進行經濟處罰、責任賠償和行政處理，直至該筆不良資產執行終結完畢。同時對已經形成的不良信貸資產進行新老劃斷，採取責任清收和行政、法律手段出台相關清收措施進行考核，逐步化解和盤活不良信貸資產，提高資產質量。建立存量貸款清收盤活責任制，嚴格考核獎懲兌現，實現權、責、利的有機結合，最大限度地降低貸款風險，提高貸款使用效益