Ⅰ 听说国务院有关文件规定安全教育的学时问题，工人不少于30学时，管理人员不少于20学时，请问是哪个文件
根据《生产经营单位安全培训规定》（国家安全生产管理总局第三号局长令）第九条生产经营单位主要负责人和安全生产管理人员初次安全培训时间不得少于32学时。每年再培训时间不得少于12学时。煤矿、非煤矿山、危险化学品、烟花爆竹等生产经营单位主要负责人和安全生产管理人员安全资格培训时间不得少于48学时；每年再培训时间不得少于16学时。 第十五条生产经营单位新上岗的从业人员，岗前培训时间不得少于24学时。煤矿、非煤矿山、危险化学品、烟花爆竹等生产经营单位新上岗的从业人员安全培训时间不得少于72学时，每年接受再培训的时间不得少于20学时。
Ⅱ 你好，我想问有关财务上的问题，员工去听网络课的路费记什么科目呢，谢谢
职工教育经费（作为培训支出），或者差旅费（交通费用）都可以。
Ⅲ 公司为取得相关资质安排员工培训，离职后能否扣除培训费
劳动合同法规定，用人单位为劳动者提供专项培训费用，对其进行专业技术培训的，内可以与该劳动者订立容协议，约定服务期。
劳动者违反服务期约定的，应当按照约定向用人单位支付违约金。违约金的数额不得超过用人单位提供的培训费用。用人单位要求劳动者支付的违约金不得超过服务期尚未履行部分所应分摊的培训费用。
前提是专业技能培训才可以，如果属于岗前培训不能算专业技能培训。
Ⅳ 劳动法-关于培训费违约金的问题。
关于解除劳动合同涉及的培训费用问题
用人单位出资（指有支付货币凭证的情况）对职工版进行各类技术培训，权职工提出与单位解除劳动关系的，如果在试用期内，则用人单位不得要求劳动者支付该项培训费用。如果试用期满，在合同期内，则用人单位可以要求劳动者支付该项培训费用，具体支付方法是：约定服务期的，按服务期等分出资金额，以职工已履行的服务期限递减支付；没约定服务期的，按劳动合同期等分出资金额，以职工已履行的合同期限递减支付；没有约定合同期的，按5年服务期等分出资金额，以职工已履行的服务期限递减支付；双方对递减计算方式已有约定的，从其约定。如果合同期满，职工要求终止合同，则用人单位不得要求劳动者支付该项培训费用。如果是由用人单位出资招用的职工，职工在合同期内（包括试用期）解除与用人单位的劳动合同，则该用人单位可按照《违反〈劳动法〉有关劳动合同规定的赔偿办法》（劳部发〔1995〕223号）第四条第（一）项规定向职工索赔。
Ⅳ 公司在安装固定资产时，发生的安装人员，培训人员的饭费可以计入在建工程吗，如果能计还用交税吗
按照规定，购入需要安装的设备，购入时计入在建工程，发生的相关安装人员工资回，领用安答装材料等合理的安装费用，都可以在发生时计入在建工程，完工后，与设备购置款一起转入固定资产
你说的交什么税？如果是发工资，要代扣代缴个税
培训的餐费不能计入在建工程，最多计入福利费，如果计入招待费，那企业所得税前有扣除限额的
Ⅵ 员工培训费及与培训有关的差旅费入账问题
1、根据《关于企业职工教育经费提取与使用管理的意见》（财建〔2006〕内317号）的规定，企业职工教容育培训经费列支范围包括上岗和转岗培训、各类岗位适应性培训、岗位培训、职业技术等级培训、高技能人才培训、专业技术人员继续教育、特种作业人员培训、企业组织的职工外送培训的经费支出、职工参加的职业技能鉴定、职业资格认证等经费支出、购置教学设备与设施、职工岗位自学成才奖励费用、职工教育培训管理费用、有关职工教育的其他开支。 因此与培训相关的全部支出均可以列入职工教育经费。
借：管理费用-职工教育经费 xxx
贷：现金等相关科目 xxx
2、企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额2.5%的部分，准予扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。
Ⅶ 政府下拨一笔款项给我司，用于政府的相关人员到我司培训的费用，请问这笔款项如何进行账务处理
如果贵公司不是行政事业单位，可以参考以下答案：收入贷记“其他业务收入”，相关的费用和支出借记其他业务支出。
Ⅷ 关于差旅费报销培训
三、费用报销程序
1、出差人员回来后在《出差申请借款单》填写返回日期、按财务要求粘贴、填写差旅费用报销单据。
2、出差人员报销差旅费需附《出差申请借款单》及《差旅费报销单》，《出差申请借款单》中有关资料必须填写准确，要与《差旅费报销单》中内容一致。出差人员应按时间顺序填写《差旅费报销单》，不得将出差期内某一项费用合计填写，并在“备注”栏中注明单据的张数。
3、各类费用报销单均需申请报销者本人填写签字，应在每张费用单据上注明日期，始止地点、原因。员工市内打车，应在发票上注明上下车地点及工作事项。
4、出差回来后三天内必须填写费用报销单交上级及相关主管审批后及时报销。如延期每超过1个工作日罚款50元人民币，若当次出差回来后3日内还需出差或是连续出差的，则可延至最后一次出差。每次出差的费用必须一次性报销，
5、财务部审核费用单据的合法性及规范性，对费用报销事项的真实性、合理性负责，审核费用发生的合理性及是否超标准，据此登记记帐。
6、由部门负责人签字审核。
7、由总经理签字审核
8、报销人持审核完毕的报销单到财务部完成报销结算程序。
四．出差报销注意事项
1、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，
2、出差人员应严格按申请出差的内容进行报销，不得虚报、重报、多报或将无关单据列入出差费报销，如有违反报销规定者，予以双倍扣罚。
3、 出发时间为下午的，则上午必须到公司坚持工作；若是晚上出发（八点后），则全天必须坚持工作（未经批准不坚持工作者视为旷工）
4、出差期间注意防偷防盗防丢，保管好随身物品和现金，出差过程中的个人物品现金损坏、失窃和遗失公司不予报销。
5、员工因违反国家、政府的法律、法规而产生的罚款等费用，不予报销。
6、如遇不属实或伪造收据及凭证，公司将采取最严厉之辞退处罚。
Ⅸ 请问这道会计无形资产的题怎么做
为使用该项技术发生的员工培训费不包括在该项技术的入账价值内。应该选第三个。
Ⅹ 银行内部如果在职员工考取相关行业的证书能够报销培训费用吗这一块主要是由那个部门负责呢
当然可以，人事部门。最好事先沟通好，一般到报考时间，都有通知的。